1、2021年12月2日， 空港桂工有限公司(增值税一般纳税人)通过现金支付防伪税控开票系统技术维护费1000元，取得增值税普通发票一份。要求:编写此笔业务关于“抵减增值税应纳税额”会计分录。 3、2021年11月01日，空港桂工制造有限公司签订一份办公场地租赁合同，年租金56万元(不含增值税)，租期三年。2021年12月10日通过银行转账支付印花税。要求:计算该公司应缴纳多少元印花税?并编写印花税会计分录。
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2021-12-02 09:06
老师解答
答疑老师
2021-12-02 09:08
支付维护费时，据取得的发票： 借：管理费用-办公费1000 贷：库存现金1000 抵减增值税时： 借：管理费用-办公费（红字）1000 借：应交税费-应交增值税-减免税额1000
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包工包料那种 可以开票开工程服务这个吗
答：对的，是的，是这么做的。
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我想问一下，我们库存就剩50根木材，客户跟我们要500根木材，于是我们跟供应商要了1000根木材，也签订了相应的合同。现在客户急着跟我们要发票，供应商这几天又开不出发票来。我们能提前给客户开发票吗？第二个问题，如果可以，供应商必须当月给我们开出发票吗？第三个问题，如果供应商当月给我们开不出发票，跨月了，会有什么后果？谢谢了
答：您好，1.可以提前开发票啊， 2.供应商不是必须哦， 3.我们先计提呀，这个收入和成本能匹配上，下月供应商发票来了，把这月计提的分录红冲了，再按供应商开的发票入账就可以了
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土地使用税房产税 计入
答：你好，这个计入管理费用，如果是从租有收入计入税金及附加
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老师，月不超10万，季度不超30万免教育附加和地方教育附加是针对什么企业
答：不分企业，针对所有的企业
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请问收到顺丰发票怎么做会计分录，是借销售费用，贷预付吗（前面银行端有一笔钱是预付给顺丰的）
答：您好，同学，请稍等下
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老师，之前会计把应该计入管理费用的计入了固定资产，应该怎么调整。固定资产原值1000元，产生累计折旧80.84元。
答：若通过了卡片，可不修改了。
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请问老师，就业局发的稳岗补贴应该怎么入账？
答：借：银行存款 贷：营业外收入
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老师:我发这个增值税申报表，标注红色的箭头，四栏“免销售额525274.10”是7月份已经申报了的。现在要报8月份报表，所以这个数据不能有了。请问，附表一怎么更正？
答：你好，你把它删除了就行。
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麻烦问下，我们的客户是个人，一般都是支付宝和微信收款，然后支付宝微信自动提现。有一些人买了我们东西要退款，之前会计是用银行打公司员工，公司员工弄发票来报销的，做公司的费用。还有什么别的操作方法吗？退款的这个
答：你好，买了东西退款的，你退收入就可以的，不用拿发票报销。
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麻烦老师看一下这五道选择题
答：您好，正在给您回复，谢谢
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追问： 老师第三题可以告诉我一下吗
回答： 3.印花税56*0.1%=0.056万元 借：应交税费-印花税560 贷：银行存款560
追问： 5、空港桂工有限公司为增值税- -般纳税 人，2021年12月2日，由南宁桂工设备维修有限公司对本公司生产车间使用的设备进行日常修理，发生维修费并取得增值税专用发票，注明修理费37000.00元，税率13%，增值税税额4810.00元。费用暂未支付。要求:根据上述给出的资料，编写此笔业务的会计分录。
回答： 借：制造费用-维修费37000 应交税费-应交增值税（进项税额）4810 贷：应付账款41810
追问： 不用了谢谢老师
回答： 好的，祝你一切顺利