老师您好 我们公司七月收到了汇算清缴的所得税退税 因为我们公司没有以前年度损益调整，所以我当时做账做的是借银行存款 贷应交税费—应交所得税，借应交税费—应交所得税 贷利润分配—未分配利润 这样可以吗？

追问： 但是这个月我检查我的七月资产负债表和利润表对错时 资产表中未分配利润年初数+利润表净利润的本年累计数=资产表未分配利润年末数不对等，实际的数比本应该的数少（少的正好就是退回的这个所得税），这是什么原因呢？我应该如何做呢

回答： 同学你好 是不是用了以前年度损益调整

追问： 没有 我就是按照这样的分录录入的

回答： 同学你好 你这个用了未分配利润 肯定也不一样

追问： 但是不是应该资产负债表未分配利润年初数+利润表净利润的本年累计数=资产负债表中未分配利润年末数吗？我现在不一样应该怎么改呢？

回答： 同学你好 这个不用改的

追问： 也就是说不对等也不是错的是吗？那最后年末结账之后会一样吗？

回答： 同学你好 对的 有用上面那两个科目的都不一样

追问： 那老师也就是说账目出现未分配利润 调整年度损益这种会导致出现不对等，不需要改正？年末结账的时候这个账需要进行什么调整调到一样吗？

回答： 同学你好 对的 这个不用改正的

追问： 那这个就永远都不对等了吗

回答： 同学你好 嗯 调整了就是这样

追问： 好的谢谢老师

回答： 满意请给五星好评，谢谢