你好,会计学堂,你需要上传相关的问题,才能处理,不同的业务调账不同。
追问: 就是银行的流入流出以前有缺记的
回答: 银行的流入流出有漏记的吗?这个也是需要说明具体的情况
追问: 是的,交税的业务没做,还有利息的也没做,应该怎么补
回答: 交税的业务没有做,就是涉及到交增值税及税附加税。需要做当年的无票的销售收入处理,在今年进行补交增值税及增值税附加税,实务操作中是这样的
追问: 你好当年税都交过了只是没有往账里做
回答: 当年交了税,没有往账里做,那直接是需要按报税的相关数据,修改以前年度的账务处理。
追问: 你好借应交税费-应交增值税-销项税额贷银行这样补做可以吗
回答: 一、结转增值税的分录,分录是: 1、借:应交税费——应交增值税(销项税额) 贷:应交税费——应交增值税(转出未交增值税) 2、借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费——未交增值税 二、缴纳增值税时,分录是: 借:应交税费——应交增值税 贷:银行存款(或库存现金)
追问: 你好缴纳的时候二级科目是应交增值税还是未交增值税?
回答: 二、缴纳增值税时,分录是: 借:应交税费——未交增值税 贷:银行存款(或库存现金)
10课时68253
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职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 就是银行的流入流出以前有缺记的
回答: 银行的流入流出有漏记的吗?这个也是需要说明具体的情况
追问: 是的,交税的业务没做,还有利息的也没做,应该怎么补
回答: 交税的业务没有做,就是涉及到交增值税及税附加税。需要做当年的无票的销售收入处理,在今年进行补交增值税及增值税附加税,实务操作中是这样的
追问: 你好当年税都交过了只是没有往账里做
回答: 当年交了税,没有往账里做,那直接是需要按报税的相关数据,修改以前年度的账务处理。
追问: 你好借应交税费-应交增值税-销项税额贷银行这样补做可以吗
回答: 一、结转增值税的分录,分录是: 1、借:应交税费——应交增值税(销项税额) 贷:应交税费——应交增值税(转出未交增值税) 2、借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费——未交增值税 二、缴纳增值税时,分录是: 借:应交税费——应交增值税 贷:银行存款(或库存现金)
追问: 你好缴纳的时候二级科目是应交增值税还是未交增值税?
回答: 二、缴纳增值税时,分录是: 借:应交税费——未交增值税 贷:银行存款(或库存现金)