你好; 跨月 直接按原来做账分录不变。 金额直接红冲即可 ; 跨年; 就得用 以前年度损益调整 科目 去替代 损益科目 做 红字金额红冲的
追问: 谢谢老师,你讲的比较清楚呢,跨月,就是把之前那笔帐做红字分录。跨年用以前年度损益调整这后面的不太懂,能麻烦老师把跨年的情况,举个例写一下分录吗,谢谢
回答: 你好; 是的。 你把你 之前分录发来看看
追问: 借:应收账款 3000 贷:主营业务收入 2654.87 应交税费应交增值税销项税额 345.13
回答: 你好 ; 跨月 借:应收账款 -3000 贷:主营业务收入- 2654.87 应交税费应交增值税销项税额- 345.13 ; 跨年的话 借:应收账款 -3000 贷:以前年度损益调整- 主营业务收入 -2654.87 应交税费应交增值税销项税额 -345.13
追问: 非常感谢老师,我这就保存好,发票的话,就是从顾客哪里收回来,然后再重新开红字发票就可以了,对吧
回答: 好的 ; 是的。 就可以了
追问: 好的,那跨年的话,无论胯年时间多久,都是这样处理吗
回答: 你好; 是的。 到时把以前年度损益调整科目 结转到利润分配去。 注意影响了所得税还得调整所得税的
追问: 好的,老师有空吗,有空的话,能麻烦你再帮我写一个调整企业所得税的分录吗,我记一个完整的步骤,嘿嘿
回答: 你影响了所得税才会调整哦。 没有影响不调整
追问: 好的,谢谢老师,你是会计问里比较少数,解答专业又清晰明了的老师,老师请问如何直接指定你回答问题呢
回答: 到时你 @ 我或者是定向提问我 就行 了
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 谢谢老师,你讲的比较清楚呢,跨月,就是把之前那笔帐做红字分录。跨年用以前年度损益调整这后面的不太懂,能麻烦老师把跨年的情况,举个例写一下分录吗,谢谢
回答: 你好; 是的。 你把你 之前分录发来看看
追问: 借:应收账款 3000 贷:主营业务收入 2654.87 应交税费应交增值税销项税额 345.13
回答: 你好 ; 跨月 借:应收账款 -3000 贷:主营业务收入- 2654.87 应交税费应交增值税销项税额- 345.13 ; 跨年的话 借:应收账款 -3000 贷:以前年度损益调整- 主营业务收入 -2654.87 应交税费应交增值税销项税额 -345.13
追问: 非常感谢老师,我这就保存好,发票的话,就是从顾客哪里收回来,然后再重新开红字发票就可以了,对吧
回答: 好的 ; 是的。 就可以了
追问: 好的,那跨年的话,无论胯年时间多久,都是这样处理吗
回答: 你好; 是的。 到时把以前年度损益调整科目 结转到利润分配去。 注意影响了所得税还得调整所得税的
追问: 好的,老师有空吗,有空的话,能麻烦你再帮我写一个调整企业所得税的分录吗,我记一个完整的步骤,嘿嘿
回答: 你影响了所得税才会调整哦。 没有影响不调整
追问: 好的,谢谢老师,你是会计问里比较少数,解答专业又清晰明了的老师,老师请问如何直接指定你回答问题呢
回答: 到时你 @ 我或者是定向提问我 就行 了