你好。正常做销售的分路,然后往莱动对冲。
追问: 可否示范一下,写详细,然后我们还有一笔是要还材料商但是比这笔大会照成差额,是否要做收入处理
回答: 借应收账款贷主营业务收入应交税费。借应付账款贷应收账款。
追问: 甲方以房抵工程款100万,我们以房抵材料款给供应商120万,这当中的20万差额怎么做账?
回答: 。收到房子时, 借固定资产贷应收账款。。 抵货款时 1、固定资产转入清理 借:固定资产清理 累计折旧 固定资产减值准备 贷:固定资产 2、发生的清理费用 借:固定资产清理 贷:银行存款 3、出售收入 借:应付账款100 贷:固定资产清理(开票金额) 应交税费——应交增值税(销项税额) 4、保险赔偿和残料 借:其他应收款、原材料 贷:固定资产清理 5.清理净损益 (1)固定资产清理完成后的净损失 借:营业外支出[毁损、报废、自然灾害导致的损失] 资产处置损益[正常出售、转让损失] 贷:固定资产清理 (2)固定资产清理完成后的净收益 借:固定资产清理 贷:资产处置损益[正常出售、转让利得] 。差额20万,继续挂往来或者现金支付银行存款支付。
追问: 我们只有三方协议,材料有发票但购买没有发票,实际是材料商会提供成本票,也要做固定资产吗
回答: 。收到房子就要做固定资产。
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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应付款: 钻石套餐: ¥3000.00         经典套餐: ¥1000.00
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追问: 可否示范一下,写详细,然后我们还有一笔是要还材料商但是比这笔大会照成差额,是否要做收入处理
回答: 借应收账款贷主营业务收入应交税费。借应付账款贷应收账款。
追问: 甲方以房抵工程款100万,我们以房抵材料款给供应商120万,这当中的20万差额怎么做账?
回答: 。收到房子时, 借固定资产贷应收账款。。 抵货款时 1、固定资产转入清理 借:固定资产清理 累计折旧 固定资产减值准备 贷:固定资产 2、发生的清理费用 借:固定资产清理 贷:银行存款 3、出售收入 借:应付账款100 贷:固定资产清理(开票金额) 应交税费——应交增值税(销项税额) 4、保险赔偿和残料 借:其他应收款、原材料 贷:固定资产清理 5.清理净损益 (1)固定资产清理完成后的净损失 借:营业外支出[毁损、报废、自然灾害导致的损失] 资产处置损益[正常出售、转让损失] 贷:固定资产清理 (2)固定资产清理完成后的净收益 借:固定资产清理 贷:资产处置损益[正常出售、转让利得] 。差额20万,继续挂往来或者现金支付银行存款支付。
追问: 我们只有三方协议,材料有发票但购买没有发票,实际是材料商会提供成本票,也要做固定资产吗
回答: 。收到房子就要做固定资产。