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Excel学堂用户8286

收到银行缴纳增值税的回单,做分录前,增值税需要计提吗

609 2021-12-03 14:29
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老师解答
2021-12-03 14:30

你好,需要的哦,先计提再缴纳

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Excel学堂用户8286
2021-12-03 14:31

追问: 计提增值税分录咋做

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答疑老师
2021-12-03 14:41

回答: 1、计提时: 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费-未交增值税 2、下月交纳时: 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款 3、如果上月的已缴税金,上月交纳时: 借:应交税费—应交增值税(已交税金) 贷:银行存款 4、月末结转: 借:应交税费-未交增值税 贷:应交税费—应交增值税(已交税金)

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Excel学堂用户8286
2021-12-03 14:55

追问: 非常感谢老师,请问月末结转增值税需要手工录入还是需要财务软件录入

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答疑老师
2021-12-03 14:56

回答: 你好,是需要手工录入凭证的

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借:投资收益 贷:应交税费-应交增值税
2019-01-13
你好,是小规模还是一般纳税人的增值税?
2020-07-15
你好需要电话问下您税局,这个大部分地区是需要交增值税不需要开发票,一般纳税人按6% 服务,小规模1%
2021-03-30
你好,你是支付贷款利息,增值税的缴纳方是卖方啊。你公司可以找银行索取增值税发票。
2019-07-12
你好!你做相反的分录就好了。交税,计提的分录,做相反的
2021-11-10
你好 一般纳税人的吗
2021-10-14
借;应交税费-应交增值税 贷;银行存款 增值税不存在计提的事情,通过一贷一借反应发生与缴纳
2016-05-10
你好,之前需要单独拎出来,之后减免了再做减免税分录 借;应收账款 等科目 贷;主营业务收入 应交税费-应交增值税 借;应交税费-应交增值税 贷;营业外收入
2019-01-21
您好 请问是一般纳税人还是小规模纳税人
2019-07-12
你好具体是什么方面的赔款 这样好判断  
2021-05-08
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