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Excel学堂用户8745

老师,你好 分公司生产商品,交给总公司销售,总公司收款 商品调拨,总分公司账务怎么处理,视同销售吗,需要开具发票吗。

431 2021-12-04 15:17
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老师解答
2021-12-04 15:18

那总公司这一边的话,就是正常,按照构进处理借库存商品贷应付账款。

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答疑老师
2021-12-04 15:18

回答: 分公司这一边,就是借应收账款贷主营业务收入同时代应缴税费。

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Excel学堂用户8745
2021-12-04 15:19

追问: 发票也需要开具吗

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答疑老师
2021-12-04 15:19

回答: 这个发票的话建议是正常开具,因为你要交税。

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Excel学堂用户8745
2021-12-04 15:20

追问: 好的,谢谢老师

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答疑老师
2021-12-04 15:21

回答: 不客气,祝你工作愉快。

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Excel学堂用户8745
2021-12-04 15:25

追问: 分公司卖给总公司,缴一次增值税 总公司在对外销售,也需要缴一次增值税,不相当于需要缴纳两次税了吗

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答疑老师
2021-12-04 15:29

回答: 对了,就是说增值税的话,你这里是缴纳了两次,但如果说都是一般纳税人的话,也可以抵扣。

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你好,这样操作是造成账务无法处理的
2016-12-30
您好,这个是需要的,需要
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同学,你好,这个交增值税的
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你好,可以的, 没问题
2023-03-26
这种情况下,总公司的账务处理应当是将分公司的购买记录和销售记录统一记录到总公司的账务凭据中,包括采购单以及销售单,分公司如果需要把产品发货给总公司,那么需要分公司向总公司开具发票,让总公司能够在账务上记录开销。
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你好,分公司生产,开具发票给总公司确认收入
2022-04-13
你好 ; 是的 。 都是开总公司的发票
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2022-06-15
你好 不可以  ,是总公司 开发票 
2021-07-06
你好 如果该总公司采用的是统一核算(汇总纳税)的方式,那么在总分公司之间调拨货物用于销售且不在同一县(市)的情况下,需要视同销售缴纳增值税。如果货物在同一县(市)或用于其他用途(如作为固定资产),则不需要视同销售缴纳增值税。 如果该总公司采用的是非统一核算(非汇总纳税)的方式,那么在总分公司之间调拨货物用于销售时,无论是否在同一县(市),均应按照正常的销售业务缴纳增值税。对于其他用途(如作为固定资产),是否需要视同销售存在争议,建议以所属税局的要求为准。
2024-01-27
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