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Excel学堂用户7557

金税盘服务年费可以抵消增值税吗?怎么操作

356 2021-12-05 15:32
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老师解答
2021-12-05 15:33

你好,可以抵扣增值税的,可以全额抵扣在主表应纳税减征额。 还有减免明细表附表四,本期发生额实际抵扣金额里面填写就可以了。

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Excel学堂用户7557
2021-12-05 15:46

追问: 分录怎么做

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Excel学堂用户7557
2021-12-05 15:47

追问: 我这个月漏了,下个月做上可以吗

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答疑老师
2021-12-05 15:48

回答: 借应交税费应交增值税减免税款借管理费用负数 可以

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Excel学堂用户7557
2021-12-05 16:40

追问: 好的谢谢

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答疑老师
2021-12-05 16:40

回答: 不用客气 周末愉快

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你好 可以的 可以的
2021-09-12
你好,答复您的问题:金税盘服务费可以抵扣增值税。根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十四条第一项规定:成为纳税人的企业、个体工商户,在开展经营活动时,可以抵扣相当于经营活动必备设备、工具、装备等实物投入的非现金投入所支付的费用,包括但不限于金税盘服务费。 此外,根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十四条第二项规定:纳税人在实施经营活动时,应当依法缴纳的其他费用,也可以抵扣增值税,包括但不限于其他合同约定的服务费用等。 拓展知识:根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十五条规定:纳税人在实施经营活动时,可以抵扣税后利润中所含的费用,包括但不限于管理费用、研究开发费用、行政费用及其他费用,但是不得抵扣营业税、消费税、收入税等。
2023-03-01
是的是的,可以全额抵扣的。
2022-04-21
你好,是的,这个是不需要认证的
2019-06-24
你好,需要去备案才可以全额减免的 没有超过12个月的可以一起抵扣的
2018-06-13
你好,填附表四、减免表和主表应纳税减征额
2018-09-13
你好,这个是可以全额抵扣增值税应纳税额的
2019-07-09
您好!金税盘的服务年费280普通发票可以抵减增值税的。
2021-01-05
你好,如果是一般纳税人 按实际支付或应付的金额,借记“管理费用”科目,贷记“银行存款”等科目。 按规定抵减的增值税应纳税额,借记“应交税费—应交增值税(减免税款)”科目,贷记“管理费用”科目。 凭证附件:发票,银行回单
2022-08-02
​不能。税控盘,也称税控机或电子税控系统,是税务部门指导下,由企业购买配备的电子设备,采取有效技术措施,实现税收计算机化计量、税收现金登记和税收现金收付的系统。税控盘只是税收的现金登记、收付设备,只负责税收计算和税收现金登记收付,无法抵免税收,也就是说它不能抵免增值税。 服务费的抵免增值税也是不可以的,因为根据财政部、国家税务总局等部门关于税收优惠政策的有关规定,服务费、咨询费等将不属于增值税减免范围内。 拓展知识:增值税减免,是指税务机关根据国家减免政策,减免纳税人部分税负,使纳税人可以享受减免税负的政策。常见的增值税减免政策有:出口增值税减免、动产抵扣税减免、住宅装修增值税减免等。
2023-02-26
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