Excel学堂用户4169

老师我有两个问题： 1⃣️我公司第一次给员工缴纳养老保险，从38号到42号凭证，我这样做分录对吗？ 2⃣️：我有点糊涂，38和40号凭证，我都计提了保险部分的金额，我是不是计提多了一次，该怎么修改呢？麻烦详细一点，非常感谢

228 2021-12-06 12:04

老师解答

答疑老师

2021-12-06 12:10

你好没有看到你的凭证截图；你重新发下图片来看看 2. 你计提只能计提单位部分的社保金额；不能去计提个人部分的金额的；发截图来看看

Excel学堂用户4169

2021-12-06 12:12

追问：老师能看到截图了吗

答疑老师

2021-12-06 12:14

回答：你好；第一个图片收回来保险费是个人部分；是个人支付了钱给公司吗？

Excel学堂用户4169

2021-12-06 12:16

追问：我公司这个是老板娘的保险，每个月工资给他卡里打3000，收回保险费这个凭证是从他工资里扣的，38号凭证计提工资的时候多计提了258.8，

答疑老师

2021-12-06 12:19

回答：你好；那你收回来保险这个应该等着你工资发放去扣除个人社保；；你多计提了那么你就做账：借管理费用-社保负数贷应付职工薪酬- 社保负数；

借银行存款，贷其他应付款，职工支付出去，借其他应付款，职工贷银行存款

2023-08-11

要每个月计提每个月的

2019-10-08

您好计提时做工伤了现在做计提相同的红字分录公积金补计提的话，应该再写一张补计提的分录正确的

2021-02-25

这你要找金蝶客服的哦　

2020-03-31

你好，您看下这个，哪里不明白再问我你好，公司社保，借：管理费用等贷：应付职工薪酬 ——社保（公司）贷：应付职工薪酬 ——公积金（公司）计提工资，借：管理费用等贷：应付职工薪酬——工资发放工资，借：应付职工薪酬——工资贷：其他应付款 ——社保（个人）贷：其他应付款 ——公积金（个人）贷：应交税费——应交个人所得税贷：银行存款上交社保，借：应付职工薪酬 ——社保（公司）借：应付职工薪酬 ——公积金（公司）借：其他应付款 ——社保（个人）借：其他应付款 ——公积金（个人）贷：银行存款

2020-07-31

您好，您实付工资中不包含公司承担社保公积金部分，公司承担在应付职工薪酬～社保/住房公积金科目核算。

2020-06-09

您好，冲我们计提的保费费用借：管理费用-公司负担五险一金（负）贷：应付职工薪酬（负）借：银行（正）贷：应付职工薪酬（正）借：

2023-09-20

同学您好，也就是说应发工资是8450，实发工资是8450-497.5=7952.5是吗

2023-04-15

你好计提的分录和缴纳的分录是怎么做的

2023-04-15

你好给你举例说明下。这样可能好理解比如工资100元个税5元个人社保3元单位社保5元那么先计提工资：借管理费用-工资100贷应付职工薪酬-工资100 计提单位社保：借管理费用-单位部分社保5贷应付职工薪酬-单位部分社保5 缴纳社保：借应付职工薪酬-单位部分社保5 其他应收款-个人部分社保3 贷银行存款8 ；发放工资：借应付职工薪酬-工资100 贷其他应收款-个人部分社保3 应交税费-应交个人所得税5 银行存款92

2020-06-09