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Excel学堂用户6012

老师,账上入账进项比纳税申报表上进项多三万怎么调账?分录怎么写?

233 2021-12-06 15:08
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老师解答
2021-12-06 15:08

当时是怎么多录入了三万?

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Excel学堂用户6012
2021-12-06 15:21

追问: 额,还本月没认证发票就先入账了啊,勾选没有勾那么多

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答疑老师
2021-12-06 15:22

回答: 那当时应该在应交税费-增是谁-待抵扣里   等你认证了就转出来。

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Excel学堂用户6012
2021-12-06 15:26

追问: 您能一次性回复准确的吗?

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答疑老师
2021-12-06 15:28

回答: 就是你当时做账,没有认证就应该做账做在应交税费-应交增值税(待抵扣进项)这个科目里,比如是30000,你这个月认证了,就应该是借:应交税费-应交增值税(进行税额)30000   贷:在应交税费-应交增值税(待抵扣进项) 30000,如果你有多3万多,说明你的账务处理有问题。

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Excel学堂用户6012
2021-12-06 15:31

追问: 带抵扣我也想到这个了,可是纳税申报表留抵是0呢,按照你说的这样可行吗?我觉得这点不通

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Excel学堂用户6012
2021-12-06 15:32

追问: 你这分录没有问题吧,在借方还是会有这些的哦

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答疑老师
2021-12-06 15:32

回答: 你把你抵扣的入应交税费-应交增值税(进行税额),没有抵扣的不要提前入账。你的进项跟你纳税申报表不就一致了?

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Excel学堂用户6012
2021-12-06 15:35

追问: 可是我还要重新改啊,改很多笔啊,我想一笔调账啊

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答疑老师
2021-12-06 15:36

回答: 所以还是当时入账的时候有问题,那你按照原先怎么入账的就一笔调过来。如果可以删除就直接把凭证删除。

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Excel学堂用户6012
2021-12-06 18:11

追问: 我把原先入进项的调了一笔大金额的调成待认证借方,然后再做一笔 借:进项 贷转出待认证调平了 但是总觉得哪里不对, 因为改的那笔进项是含有部分已认证了的呢,一部分未认证的

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Excel学堂用户6012
2021-12-06 18:14

追问: 分录是 借:成本10万 应交税费-应交税费-待认证进项税额30000 贷:应付账款 借:应交税费-应交增值税-进项税额10000 贷:应交税费-应交增值税-转出待认证进项税额10000

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答疑老师
2021-12-06 18:14

回答: 当时你做发票凭证有没有借:原材料 应交税费-增值税(进项)贷:应付账款 这笔分录?

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Excel学堂用户6012
2021-12-06 18:15

追问: 开始这样做的,因为金额这个进项多出认证的,我直接把这个进项改成待认证了,你理解我说的了吗?

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Excel学堂用户6012
2021-12-06 18:21

追问: 下个月时候这个大金额的进项还要转出2万进项在十一月

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答疑老师
2021-12-06 18:33

回答: 我建议如果你能改以前的凭证就返回去改下,这个科目就是应交税费里的变动,不影响你的利润表不影响你的资产负债表。

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Excel学堂用户6012
2021-12-06 18:34

追问: 我正在做这个月的账啊,可以改的啊

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Excel学堂用户6012
2021-12-06 18:34

追问: 回去怎么改

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答疑老师
2021-12-06 18:37

回答: 那你就按照你的来做账,你没有认证的如果可以这个月最好就不要入凭证。等你认证了再入这样就不会有差异,也不会出现你那种多出来的进项。

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