你好; 下个月收到期末留抵税额? 你们有申请留抵退税吗? 你把进项税和销项税 以及 留抵进项税 (这个是上期的留抵进项税吗 )都结转下
追问: 我们7月销项税额是5933.41元,进项税额是17075.43元,然后进项-销项=11142.04元,这个在7月份的所属期是期末留底税额是11142.02元,然后8月份就收到退税款11142.04元到银行账号了,这个怎么做本期的会计分录呢,下个月收到期末留底的税额,分录又如何做
回答: 你好; 意思你申请了 留抵了嘛 ? 你做 借 销项税5933.41 ; 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 11142.04 贷进项税17075.43 ; 借 应交税费-未交增值税11142.04 贷 应交税费-应交增值税-转出未交增值税11142.04 ; 收到 :借 银行存款11142.04 贷应交税费-未交增值税 11142.04
追问: 为什么收到款时候贷方是未交增值税呢?
回答: 你好; 你 上面不是把留抵进项税结转到了未交增值税借方去了。 你收到就做贷方
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追问: 我们7月销项税额是5933.41元,进项税额是17075.43元,然后进项-销项=11142.04元,这个在7月份的所属期是期末留底税额是11142.02元,然后8月份就收到退税款11142.04元到银行账号了,这个怎么做本期的会计分录呢,下个月收到期末留底的税额,分录又如何做
回答: 你好; 意思你申请了 留抵了嘛 ? 你做 借 销项税5933.41 ; 应交税费-应交增值税-转出未交增值税 11142.04 贷进项税17075.43 ; 借 应交税费-未交增值税11142.04 贷 应交税费-应交增值税-转出未交增值税11142.04 ; 收到 :借 银行存款11142.04 贷应交税费-未交增值税 11142.04
追问: 为什么收到款时候贷方是未交增值税呢?
回答: 你好; 你 上面不是把留抵进项税结转到了未交增值税借方去了。 你收到就做贷方