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186****1121

老师,一般纳税人简易征收的,是建筑劳务公司,每个月都有预交税款,月末结转分录咋么写呀?连续正确的分录?

139 2021-12-08 12:07
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老师解答

借应交税费预交增值税贷银行存款,这个是预缴的,你次月申报抵扣,借应交税费简易计税,贷应交税费预交增值税。

2021-12-08 12:09
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186****1121

追问: 只需要这两笔分录就可以了?

2021-12-08 12:11
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186****1121

追问: 还有,一般纳税人,正常的月末进项销项结转的分录咋么做哟老师?

2021-12-08 12:11
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答疑老师

回答: 你好,你不是简易计税的吗?你的世界银行存款贷主营业务收入应交税费简易计税。

2021-12-08 12:16
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答疑老师

回答: 这个月确认收入的是这个,你的销项,也是做这个不用销项三级科目了。

2021-12-08 12:16
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186****1121

追问: 嗯嗯,又有一般纳税也有简易

2021-12-08 12:17
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答疑老师

回答: 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 需要交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税, 贷应交税费,未交增值税。

2021-12-08 12:18
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186****1121

追问: 好的,谢谢老师

2021-12-08 12:32
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答疑老师

回答: 不用客气,工作愉快。

2021-12-08 12:33
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