老师好，我想问一下我已发出商品，没有收到钱，我也没开发票，我分录怎么做

追问： 税先不估是不

追问： 我税可以估不

回答： 对的是的，是这么理解的。

追问： 下月给对方开发票了我应该怎么做

回答： 借银行存款贷主营业务收入应交税费，借主营业务成本贷发出商品。

追问： 就是这个月我得先把成本做了

追问： 下个月确认收入和冲成本

追问： 这个月做借发出商品贷库存商品都是成本数

回答： 这个月先不要做成本，做的是发出商品。

追问： 发出商品金额是不是成本金额

回答： 是的 是成本的金额的 是的

追问： 这个月不做销售的金额吗，不用暂估吗

回答： 你好，你可以做暂估的，可以做无票收入的，借应收账款贷主营业务收入应交税费，借主营业务成本，贷库存商品做这个分录。

追问： 我不能做无票收入，下个月我还得给人家开发票呢，我这个月做无票收入我就要交增值税，下个月我再开发票又要交增值税，交两次了，

追问： 我是说我这个月没给对方开发票，要下个月才给对方开发票，我这种情况这个月还用做暂估销售的凭证入账吗

回答： 那你就按照发出商品来做就可以啦，就这两种方法，没有其他的。

追问： 本月就只做借发出商品（成本金额）贷库存商品（成本金额）。销售金额不用做对吧

回答： 对的 是的 是的 是这么做

追问： 好的，谢谢老师啦

回答： 不用客气 工作愉快