老师我想还请问一下 政府会计中 某个月的一笔住宿费用银行存款支出 做的账务处理是借:业务活动费 贷:银行存款 预算会计是:借:日常公用经费 贷:零余额账户支出 这样做了年底对账就不平 该把这笔费用如何重新调平呢 可不可以把这笔费用做到其他费用科目中呢

追问： 但是如何财务会计里面借:业务活动费 在期末结账的时候业务活动费用就和财政系统的当月支出数据对不上

回答： 你前面的分录做的不对的

追问： 我做的分录是借:业务活动费用 贷:银行存款 预算会计:借:行政支出-财政拨款支出-基本支出-日常公用经费 贷:资金结存-零余额账户用款额度

回答： 资金结存-零余额账户用款额度，这个不对

追问： 老师 应该做哪个科目里面呢

追问： 但是期末对账时 业务活动费对不上财政系统上的支出数

回答： 资金结存-银行存款

追问： 资金结存里面没有银行存款这个科目 只有货币资金 财政应返还额度 零余额账户用款额度

回答： 资金结存-货币资金

追问： 但是单位上没有现金的 全是网银转账这些 可以用这个科目吗

回答： 你走的银行存款，预算会计就是资金结存-货币资金

追问： 我把科目改了 期末对账还是对不上 业务活动费用和财政大平台支出数还是对不上

追问： 老师可不可以把费用做到其他费用里面呢

回答： 预算会计是: 借:事业支出 贷 资金结存

追问： 我是这样做的 期末结账就对不上数据

回答： 然后你需要月末结转的了