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Excel学堂用户5899

小规模纳税人12月代开专票已缴增值税和城建税,后还发票作废了,申报附加税时怎么选择教育费和地方教育附加费,这两种税不用退税

225 2022-01-14 11:37
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老师解答
2022-01-14 11:39

你好!把已交税款,填写第九列即可

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Excel学堂用户5899
2022-01-14 11:43

追问: 只要填写已缴教育费和地方教育费负数就可以了吗?

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答疑老师
2022-01-14 11:49

回答: 是的,你的理解很对

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Excel学堂用户5899
2022-01-14 11:50

追问: 好的,谢谢老师

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答疑老师
2022-01-14 11:51

回答: 不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

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您好 是需要把代开专票的增值税额写上去
2020-04-23
不用,自己选择减免性质就可以2016 12,没有的选其他
2019-04-14
你好,只需要缴纳城建税
2016-10-15
你好,是的,季度不超过30万元,只征增值税和城建税,城建税可以减半,
2020-10-18
季度30万免地方教育和教育附加
2022-01-03
你好 你季度超过了30万了吗
2021-01-09
你好,不需要
2017-04-12
你好,1,不用了,不用计提的呢,2专票的增值税自行缴纳的
2019-04-02
同学你好 根据财政部、税务总局发布的《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)规定:由各省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况,以及宏观调控需要确定,在自2019年1月1日至2021年12月31日期间,对于增值税小规模纳税人,可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加.并且,同时还明确,增值税小规模纳税人已经依法享受资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税、耕地占用税、教育费附加、地方教育附加其他优惠政策的,可叠加享受上述规定的减征50%的优惠政策.
2021-06-15
城建税没有减免,可以减半,你看下图
2019-04-09
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