欢迎来到Excel学堂官网!
咨询
会员头像
176****8647

本公司用小企业会计准则,2021年已经结账了。现在发现2021年有的月份计提工资的分录做错了,做成借管理费用,贷现金。但是下个月又正常做了发放工资的分录。请问2022年账务要怎样调整回来

116 2022-01-14 11:43
温馨提示:如果以上问题和您遇到的情况不相符,可在线咨询老师 免费咨询老师
老师解答

你好;    计提金额错误了还是做借方科目错误  ; 发放和计提金额一致吗   

2022-01-14 11:44
头像
176****8647

追问: 金额一致,只是计提的时候贷方科目做错了,做到现金,本来应该贷应付职工薪酬。现在就变成应付职工薪酬科目余额不对

2022-01-14 11:48
头像
答疑老师

回答:  你好;    那你调整下 :借  库存现金贷应付职工薪酬; 摘要写调整某凭证号 

2022-01-14 11:53
头像
176****8647

追问: 年度已经结账了,明年直接这样调也是可以的吗

2022-01-14 11:56
头像
答疑老师

回答:      是的。  不涉及损益科目 直接调整  写写清楚 调整摘要即可  

2022-01-14 12:01
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
相关问答
资料 财务人员法律风险防范

10课时68253

资料 一般纳税人账税处理汇编(商业企业)

16课时43021

资料 2020年 初级必备考点分享

20课时87675

财务问题咨询

  • 老师
    答疑老师:齐红
    注册会计师 税务师
    回答好评数:1024658 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:王侨
    注册会计师
    回答好评数:1021233 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:唐汨莎
    注册会计师
    回答好评数:1024658 向TA咨询

财务课程

财务课程 财务课程 财务课程 财务课程
免费领取

热门问答

在线提问累计解决68456个问题

齐红 | 金牌答疑老师

职称:注册会计师,中级会计师

亲爱的学员你好,我是来自Excel学堂的齐红老师很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?
二维码
微信扫码
加老师在线提问解答

提交成功

快账推出导师计划,现为您分配专属辅导老师,我将全程辅导您的学习,并可领取资料包,一对一跟进学习

扫码加我微信

微信号:15580860597

扫码或加微信号