欢迎来到Excel学堂官网!
咨询
会员头像
144****6688

您好,老师!我公司是小规模纳税人,租赁我公司房屋的租赁户是培训学校,因受国家双减政策影响不能正常办学,现要求退2021年所交的部分房租,2021年6月份开具房屋租赁发票7万元,现在需要退房租5万元,是否可以跨年冲红发票,开具发票与冲红的发票金额不符,请教老师,可以吗?

53 2022-01-14 12:22
温馨提示:如果以上问题和您遇到的情况不相符,可在线咨询老师 免费咨询老师
老师解答

您好,可以跨年红字冲回,就是先按原发票金额冲回,再开具新金额

2022-01-14 12:24
头像
144****6688

追问: 知道了,谢谢老师!

2022-01-14 12:25
头像
答疑老师

回答: 您好,您客气,小林非常荣幸能够给您支持

2022-01-14 12:27
头像
144****6688

追问: 账务处理,借主营业务收入,贷银行存款,这样做账务处理可以吗

2022-01-14 12:28
头像
答疑老师

回答: 您好,不是,是原分录红字冲回

2022-01-14 12:28
头像
144****6688

追问: 老师,原分录是借银行存款,贷主营业务收入,但我现在是银行存款减少了呀,请教老师指点一下!

2022-01-14 12:33
头像
答疑老师

回答: 您好,那您就用往来科目替换银行存款

2022-01-14 12:39
头像
144****6688

追问: 小林老师,不好意思,请教您给我指导正确的做法!

2022-01-14 12:58
头像
144****6688

追问: 老师您好

2022-01-14 13:05
头像
144****6688

追问: 小林老师,请教您!

2022-01-14 13:09
头像
答疑老师

回答: 您好,借应收账款(红字)贷主营业务收入(红字)应交税费应交增值税(红字)

2022-01-14 13:10
头像
144****6688

追问: 小林老师,我是退的房租,是银行存款减少呀,再有就是用冲红发票做账,还是用新开具发票做账,请教您老师!

2022-01-14 13:22
头像
答疑老师

回答: 您好,然后开2万元发票,借应收2贷主营业务收入应交税费应交增值税。退5。贷应收账款-5贷银行存款5

2022-01-14 13:25
头像
144****6688

追问: 老师,我更不懂了,愿分录主营业务收入是7万元,我现在退的房租是5万元,应该是开具5万元的发票才对吧,怎么开2万元的发票

2022-01-14 13:34
头像
答疑老师

回答: 您好,那您说清楚,人民币是退5还是退2

2022-01-14 13:39
头像
144****6688

追问: 老师,人民币退的是5万元

2022-01-14 13:47
头像
答疑老师

回答: 您好,那您把分录的,2和5换一下

2022-01-14 13:56
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
相关问答
资料 财务人员法律风险防范

10课时68253

资料 一般纳税人账税处理汇编(商业企业)

16课时43021

资料 2020年 初级必备考点分享

20课时87675

财务问题咨询

  • 老师
    答疑老师:齐红
    注册会计师 税务师
    回答好评数:1024658 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:王侨
    注册会计师
    回答好评数:1021233 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:唐汨莎
    注册会计师
    回答好评数:1024658 向TA咨询

财务课程

财务课程 财务课程 财务课程 财务课程
免费领取

热门问答

在线提问累计解决68456个问题

齐红 | 金牌答疑老师

职称:注册会计师,中级会计师

亲爱的学员你好,我是来自Excel学堂的齐红老师很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?
二维码
微信扫码
加老师在线提问解答

提交成功

快账推出导师计划,现为您分配专属辅导老师,我将全程辅导您的学习,并可领取资料包,一对一跟进学习

扫码加我微信

微信号:15580860597

扫码或加微信号