欢迎来到Excel学堂官网!
咨询
会员头像
150****1387

老师,公司通过公账买购物卡(对外送礼用),该怎么做分录?需要什么附件?

44 2022-01-14 13:14
温馨提示:如果以上问题和您遇到的情况不相符,可在线咨询老师 免费咨询老师
老师解答

借销售费用招待费,贷银行存款,用你的银行回单,还有发票。

2022-01-14 13:15
头像
150****1387

追问: 老师,这种支出要不要申报个税?

2022-01-14 13:16
头像
答疑老师

回答: 你好,送给个人的需要申报20%,偶然所得。

2022-01-14 13:18
头像
150****1387

追问: 老师,不申报没事吧?因为不可能拿相关人员的身份证号和手机号码的。老板拿出去搞关系送人的

2022-01-14 13:21
头像
答疑老师

回答: 不好说,需要看你税务局了,因为有些你不申报的话,税务局没法让你抵扣所得税。

2022-01-14 13:23
头像
150****1387

追问: 老师,那我应汇算清缴的时候全部调整出来行不行?

2022-01-14 13:24
头像
答疑老师

回答: 可以的,这个没有关系。

2022-01-14 13:26
头像
150****1387

追问: 郭老师,能不能问一个另外的问题在这里?

2022-01-14 13:27
头像
答疑老师

回答: 可以的,继续问就行。

2022-01-14 13:28
头像
150****1387

追问: 老师,是渣土运输公司,由于被税务检查,要求公司把以前抵扣的柴油专票做进项转出处理,同时做柴油成本做调增处理。在增值税申报表上做了进项转出处理,但分录该怎么做?(账表不一致了)不做这个转出分录,让账表不一致应留着可以吗?

2022-01-14 13:33
头像
答疑老师

回答: 这个实际已经支付吗。 借以前年度损益调整贷应交税费应交增值税进项转出。 企业所得税的这个价税合计都不可以抵扣,你汇算清交的时候需要调增之前做的成本费用,不含税的金额。

2022-01-14 13:34
头像
150****1387

追问: 老师,增值税由于之前有大量的留抵税额(购进渣土车的缘故),进项做了转出之后仍然有留抵税额。所以这次也不用补缴税款,但账表之间的留抵税额就不一致了

2022-01-14 13:38
头像
150****1387

追问: 要不要做一个转出分录,把留抵税额调整成一致?如果得做的话,这个分录该怎么写?

2022-01-14 13:39
头像
答疑老师

回答: 你做进项转出,把进项转出,结转到转出未交增值税不就可以啦?你的销项和进项怎么处理的?进项转出也是怎么处理啊?借应交税费应交增值税进项转出贷应交税费应交增值税转出未交增值税。

2022-01-14 13:40
头像
150****1387

追问: 郭老师,学堂里有没有你上的直播课?想跟你学一下实操

2022-01-14 13:45
头像
答疑老师

回答: 没有的,我们答疑的没有直播课。

2022-01-14 13:47
头像
150****1387

追问: 好吧,可惜了

2022-01-14 13:49
头像
答疑老师

回答: 工作愉快,以后有问题可以再问。

2022-01-14 13:50
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
资料 财务人员法律风险防范

10课时68253

资料 一般纳税人账税处理汇编(商业企业)

16课时43021

资料 2020年 初级必备考点分享

20课时87675

财务问题咨询

  • 老师
    答疑老师:齐红
    注册会计师 税务师
    回答好评数:1024658 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:王侨
    注册会计师
    回答好评数:1021233 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:唐汨莎
    注册会计师
    回答好评数:1024658 向TA咨询

财务课程

财务课程 财务课程 财务课程 财务课程
免费领取

热门问答

在线提问累计解决68456个问题

齐红 | 金牌答疑老师

职称:注册会计师,中级会计师

亲爱的学员你好,我是来自Excel学堂的齐红老师很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?
二维码
微信扫码
加老师在线提问解答

提交成功

快账推出导师计划,现为您分配专属辅导老师,我将全程辅导您的学习,并可领取资料包,一对一跟进学习

扫码加我微信

微信号:15580860597

扫码或加微信号