你好,第一个问题,对外捐赠扣除限额不得超过利润总额的12%,可以扣除的应是12万,纳税调增2万
回答: 第三个问题,企业间的贷款取得的利息属于贷款服务,取得的利息的进项税额不得从销项税额中抵扣。
追问: 好的谢谢老师,麻烦老师还有两题
回答: 第二题,如果是按照经济合同规定支付的违约金(包括银行罚息)、罚款和诉讼费等,进项税可以扣除,违约金作为价外费用并入租金作为计税基础
追问: 那请问第二第三题怎么作答呢
回答: 第二问,计税基础是提前退租的4万,第三问采购芒果的延期付款利息作为价外费用按13%计算进项,进项税额=1*13%=0.13
追问: 谢谢老师
追问: 某商贸公司(一般纳税人)2021年 6 月销售商品一批,由于货款回笼及时给予2%折扣,某商贸公司实际取得不含税销售额 98 万元,请问该笔业务缴纳增值税的计税基础是多少元?
回答: 同学你好,平台有规定,一题一问,你重新提问下
追问: 好的谢谢
回答: 好的,不用客气,回答结束受累评价不要追问,谢谢配合
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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回答: 第三个问题,企业间的贷款取得的利息属于贷款服务,取得的利息的进项税额不得从销项税额中抵扣。
追问: 好的谢谢老师,麻烦老师还有两题
回答: 第二题,如果是按照经济合同规定支付的违约金(包括银行罚息)、罚款和诉讼费等,进项税可以扣除,违约金作为价外费用并入租金作为计税基础
追问: 那请问第二第三题怎么作答呢
回答: 第二问,计税基础是提前退租的4万,第三问采购芒果的延期付款利息作为价外费用按13%计算进项,进项税额=1*13%=0.13
追问: 谢谢老师
追问: 某商贸公司(一般纳税人)2021年 6 月销售商品一批,由于货款回笼及时给予2%折扣,某商贸公司实际取得不含税销售额 98 万元,请问该笔业务缴纳增值税的计税基础是多少元?
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