你好; 补计提下。 建议是去12月末补计提哈 1月只做缴纳分录
追问: 就只要补提12月份的吧?
回答: 你好;是的 。12月末补计提
追问: 那12月的印花税也是要补提吗?
回答: 印花税不存在计提 直接缴纳做 :借 税金及附加贷其他应付款 ; 借其他应付款贷银行存款
追问: 那22年1月份缴纳的12月印花税要到1月份再入账了,我现在要把12月份印花税在12月份入账怎么做分录?
回答: 你好 ; 借 税金及附加贷其他应付款 12月做这笔 。 1月做 借其他应付款贷银行存款
追问: 补提印花税和水利建设基金的分录也是放在其他应付款里面吗?
回答: 你好; 印花税的分录 上面 做的 ; 水利基金是做 :借税金及附加贷应交税费-应交水利基金 ; 缴纳 “借 ”应交税费-应交水利基金 ;贷银行存款
追问: 我还有一个疑问,印花税、水利建设基金在1月到11月都没有计提的,下月缴纳时直接入的账,现在12月做账就只补提12月的金额,那在年会计报表上的应交税费余额只体现出补提这个月的金额,这个有影响吗?
回答: 你好 ; 补计提就行了。 缴纳的时候补计提 。 会影响报表
追问: 意思是说前面11个月的已经直接做账了,再在年末补一次计提吗?那这个会计分录的金额不平衡了,怎么做?
追问: 要把12月份补提的那些税入账不影响年报表怎么合理编制会计分录呢?
回答: 你好; 是的。 就是在当年补计提下就行了。 分录不变哈
追问: 可是在年会计报表上的应交税费金额不准确了影响大吗?
回答: 你好 ; 是的。只是你们自己月的 报表数据 可能会影响的
追问: 干脆把补提的数额全部放其他应付款设明细下面,等下个月冲可以吗?
回答: 你好 ; 按我上面说的科目处理 ;
追问: 好的,谢谢老师耐心的解答,辛苦了!
回答: 没事的;希望能帮到你 ;满意请给予评价。 按我说的处理哦。 别乱写科目
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 就只要补提12月份的吧?
回答: 你好;是的 。12月末补计提
追问: 那12月的印花税也是要补提吗?
回答: 印花税不存在计提 直接缴纳做 :借 税金及附加贷其他应付款 ; 借其他应付款贷银行存款
追问: 那22年1月份缴纳的12月印花税要到1月份再入账了,我现在要把12月份印花税在12月份入账怎么做分录?
回答: 你好 ; 借 税金及附加贷其他应付款 12月做这笔 。 1月做 借其他应付款贷银行存款
追问: 补提印花税和水利建设基金的分录也是放在其他应付款里面吗?
回答: 你好; 印花税的分录 上面 做的 ; 水利基金是做 :借税金及附加贷应交税费-应交水利基金 ; 缴纳 “借 ”应交税费-应交水利基金 ;贷银行存款
追问: 我还有一个疑问,印花税、水利建设基金在1月到11月都没有计提的,下月缴纳时直接入的账,现在12月做账就只补提12月的金额,那在年会计报表上的应交税费余额只体现出补提这个月的金额,这个有影响吗?
回答: 你好 ; 补计提就行了。 缴纳的时候补计提 。 会影响报表
追问: 意思是说前面11个月的已经直接做账了,再在年末补一次计提吗?那这个会计分录的金额不平衡了,怎么做?
追问: 要把12月份补提的那些税入账不影响年报表怎么合理编制会计分录呢?
回答: 你好; 是的。 就是在当年补计提下就行了。 分录不变哈
追问: 可是在年会计报表上的应交税费金额不准确了影响大吗?
回答: 你好 ; 是的。只是你们自己月的 报表数据 可能会影响的
追问: 干脆把补提的数额全部放其他应付款设明细下面,等下个月冲可以吗?
回答: 你好 ; 按我上面说的科目处理 ;
追问: 好的,谢谢老师耐心的解答,辛苦了!
回答: 没事的;希望能帮到你 ;满意请给予评价。 按我说的处理哦。 别乱写科目