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135****5561

那到银行付款缴纳时呢怎么写分录?

40 2022-01-14 14:27
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老师解答

你好,到银行付款缴纳时,具体是什么业务呢? 

2022-01-14 14:27
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135****5561

追问: 2021年12月我现在已经结转损益发现利润总额54863.83元,接下来我要怎么写分录 是不是要取消损益结转 再写分录? 请把详细流程和分录写一下给我 谢谢

2022-01-14 14:30
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答疑老师

回答: 你好,到银行付款缴纳时,是需要做所得税计提,缴纳分录的意思吗?

你好,到银行付款缴纳时,是需要做所得税计提,缴纳分录的意思吗?
2022-01-14 14:31
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135****5561

追问: 那个问题不问了 你帮我解决后面那个问题

2022-01-14 14:33
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答疑老师

回答: 你好 发现利润总额54863.83元 计提所得税,借:所得税费用   ,贷:应交税费—企业所得税 结转损益,借:本年利润,贷:所得税费用  结转本年利润,借:本年利润  ,贷:利润分配—未分配利润

2022-01-14 14:35
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135****5561

追问: 我需要取消结转损益吗?我做到哪个分录时要做损益结转?哪个分录时损益结转之后做的?

2022-01-14 14:37
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答疑老师

回答: 你好,计提所得税之前,你就已经结转损益了吗? 

2022-01-14 14:38
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135****5561

追问: 是的计提之前已经结转了

2022-01-14 14:38
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答疑老师

回答: 你好,那需要把之前结转的分录删除,然后计提所得税,然后结转损益,然后结转本年利润 

2022-01-14 14:41
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135****5561

追问: 2021年12月我现在已经结转损益发现利润总额54863.83元,接下来我要怎么写分录 是不是要取消损益结转 再写分录? 请把详细流程和分录写一下给我 谢谢 您能重新阅读一下这段文字 把问题给我处理一下吗

2022-01-14 14:42
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答疑老师

回答: 你好,那需要把之前结转的分录删除,然后计提所得税,然后结转损益,然后结转本年利润  这个就是处理的流程啊

2022-01-14 14:43
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135****5561

追问: 您能把具体流程和分录写一下吗?

2022-01-14 14:44
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答疑老师

回答: 你好,那需要把之前结转的分录删除,然后计提所得税,然后结转损益,然后结转本年利润  这个就是处理的流程啊 计提所得税,借:所得税费用   ,贷:应交税费—企业所得税 结转损益,借:本年利润,贷:所得税费用  结转本年利润,借:本年利润  ,贷:利润分配—未分配利润

2022-01-14 14:44
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135****5561

追问: 借:本年利润,贷:所得税费用 结转本年利润,借:本年利润 ,贷:利润分配—未分配利润 借方出现两次本年利润?

2022-01-14 14:47
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答疑老师

回答: 你好,是的,是有什么疑问吗 之前结转损益的时候,因为是有利润的,会在本年利润贷方体现一笔 借:主营业务收入 贷:主营业务成本等 本年利润  结转本年利润,借:本年利润  ,贷:利润分配—未分配利润 这笔分录是 本年利润 贷方发生额减去  借方发生额 的金额

2022-01-14 14:50
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135****5561

追问: 结转损益之后再写 借:本年利润,贷:所得税费用,借:本年利润  ,贷:利润分配—未分配利润 这两个分录就完事了是吗

2022-01-14 14:56
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答疑老师

回答: 你好,借:本年利润,贷:所得税费用(这个是软件结转损益的时候自动生成的) 借:本年利润  ,贷:利润分配—未分配利润 ,这个需要手工录入 如果不提取盈余公积,不分配利润的情况下,就结束了 

2022-01-14 14:56
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135****5561

追问: 我结转完了,这两个数都在贷方啊

我结转完了,这两个数都在贷方啊
2022-01-14 15:02
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答疑老师

回答: 你好,结转所得税分录应当是这样才是啊 借:本年利润,贷:所得税费用 这两个数都在贷方,借贷金额也不平啊 

2022-01-14 15:03
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