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Excel学堂用户5205

本月销项100,当月进项0, 以前的留存进项30,留存的10%加计递减额有10元,请问月底怎么结转分录,麻烦带上金额,写下分录,谢谢了

144 2022-01-14 15:31
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老师解答
2022-01-14 15:39

你好,你月底计提增值税为70,实际交的的时候交60 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 70 贷:应交税费-未交增值税70 实际交税时 借:应交税费-未交增值税70 贷:银行存款 60 其他收益10

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Excel学堂用户5205
2022-01-14 15:43

追问: 直接写数字,不写结转增值税过程步骤吗

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答疑老师
2022-01-14 15:44

回答: 你好, 结转过程分录都 写了,这就是结转步骤啊

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Excel学堂用户5205
2022-01-14 15:49

追问: 假设进项10元,销项20元 1.       结转销项税 借:应交税费-应交增值税(销项税额) 20 贷:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 20   2.       结转进项税 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)10 贷:应交税费-应交增值税(进项税额)10   3.       结转加计抵扣进项税额 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)1 贷:应交税费-应交增值税(进项税额加计抵减额)1   4.       结转应缴纳增值税 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)9 贷:应交税费-未交增值税9   5.  次月缴费 之前问的要这样写,什么区别

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答疑老师
2022-01-14 15:52

回答: 你好,我没见过这个分录的哈, 我是按实际工作的做法给你讲的 我所了解的公司也是按我给你讲的操作的.

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你好,学员,你们公司之前增值税有结转吗
2023-06-28
您好 请问上期留底有没有写分录
2019-10-10
你好,结转的是2,因为需要交的是2.
2022-09-18
借应交税费应交增值税销项 应交税费应交增值税进项转出 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税转出未交增值税, 贷应交税费,未交增值税。
2020-12-06
生产、生活性服务业纳税人取得资产或接受劳务时,应当按照《增值税会计处理规定》的相关规定对增值税相关业务进行会计处理;实际缴纳增值税时,按应纳税额借记“应交税费——未交增值税”等科目,按实际纳税金额贷记“银行存款”科目,按加计抵减的金额贷记“其他收益”科目。
2019-04-28
你好 可以的 可以这么做的
2022-05-01
您好,有留抵进项税额不需要做结转增值税的分录,有实际要交增值税时才做结转分录。
2018-07-28
你好!减掉后的金额缴纳
2018-07-27
借应交税费-应交增值税-销项200 贷应交税费-应交增值税-转出未交增值税180 应交税费-应交增值税-进项20
2019-11-29
销项税小于进项税,月末可以不用结转
2019-05-27
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