你好，麻烦一下，请问我们公司报表预计负债余额，专项储备有余额，在税务局财报采集填在哪些项目？？？

热门问答

• 1 养老保险 失业险这些是不是当月扣费的？还是这个月扣上个月的费用？
  答：同学，社保 都 是扣当月的
• 2 老师，我想咨询一下，我们公司属于苗木花卉行业，去年销售出去的苗木花卉一直未做出库，今年想出库的话，会计分录怎样处理？
  答：你好，当时在库存商品里面挂着吗？还是消耗性生物资产。
• 3 长期在单位挂账的个人往来1000多元，5年以上，已无法联系当事人，如何消账？
  答：可转营业外收支科目
• 4 老师好，公司借入一笔款分3个月还完，每次都是还本金➕利息，我还怎么做分录，不计提利息行不行
  答：不用计提利息的，直接支付就行
• 5 老师，我这边有一些5月份的分录有问题，我现在想回去修改，如果那样的话是不是需要修改财报第二季度的，我在第二季度交了一些税，还要不要在修改交企业所得的那个交税表？，
  答：同学你好 如果涉及损益的话，需要相应更正所得税的纳税申报 如果只是非损益的项目，那就是可以只调整财务报表，并且进行财务报表的更正申报
• 6 老师 环境保护税计提时的会计分录：借：税金及附加 贷：应交税费-应交环境保护税。这样对吧？
  答：是的，就是那样做的哈
• 7 老师您好，全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率是多少
  答：同学你好 很高兴为你解答全国银行间同业拆借中心公布4月20日贷款市场报价利率LPR为:1年期LPR为3.65%,5年期以上LPR为4.3%
• 8 申报增值税提交的时候提示我未进行勾选确认，是否继续申报？ 要提交吗？ 实际上我已经勾选确认的了
  答：你好，这个是进项税额没带出来吗？
• 9 老师，三个月工资只计提不发放，等发放时，一下发放三个月工资，申报个税怎么申报
  答：申报个税也是三个月，一起填写申报。！然后没有发的月份是零申报。
• 10 老师好，公司经营用电采用柴油发电，办理的中石油的加油储值卡，一次性充值一笔钱进去，然后每月中石油按照实际消耗量给我们开发票。我在充值时记得借预付账款，贷银行存款。拿到发票计入借主营业务成本，贷预付账款。这样可以吗，因为本身就是为了经营才买的电，我觉得这是销售商品的主营成本之一，这样做账有问题吗
  答：对，没错的，就是这么做账