老师，你好。之前做过这笔分录，年底结转利润分配的时候，该怎么结转

热门问答

• 1 老师，给别的公司开发票，她资料上没电话，可以吗
  答：不用管他的，按他提供的信息开就是，责任在她
• 2 公司在修建的时候租了个门店暂放材料，租金怎么做账
  答：你好，公司在修建的时候租了个门店暂放材料，租金 借：管理费用，贷：银行存款等科目 
• 3 考了初级会计证之后，不从事会计工作 多年后想从事会计工作，有什么影响吗
  答：可以继续从事会计工作。
• 4 老师，一般纳税人为了销库存，把商品低价卖给同为一个法人的小规模纳税公司，可以平价吗，或者什么计算卖出价
  答：你好，有风险的，因为你们是关联企业，有虚开发票的风险，还有一个是价格不公允， 查到按照市场价格补税的
• 5 老师麻烦问下进项票不够如果超出开票金额会有什么后果吗 如何评估当月开票额度
  答：你好，你需要正常交税的 进项发票不够，需要正常缴纳增值税，如果是一般纳税人一般计税的 可以算一下的，如果交的太多，你们单位承受不了，你以后有进项发票的，你可以申请延期交税。
• 6 老师，我们是一般纳税人，现在购买原料，每个月380万，有2种选择：1.1个点的普票 2.9个点的专票 我选择哪种更合适，求具体方案
  答：同学你好 这个你要算下哪个成本低
• 7 老师，这个差额征税分录是借银行存款，贷主营业务收入，简易计税，借主营业务成本，简易计税，贷应付职工薪酬。有的项目本月没有开票，但是项目上员工的工资正常发放申报，导致应付职工薪酬金额不一致，这种情况是不是应该在做一笔计提工资的分录
  答：你好，应付职工薪酬的金额是正确的，只不过是主营业务成本的不对，主营业务成本的这个是价税分开了，和你的应付职工薪酬金额不一样
• 8 海关缴款书 增值税缴款书 报关单，我分别怎么入账
  答：1.借:库存商品(或原材料等科目)(买入价加关税)应交税费——应交增值税(进项税额); 2.贷:银行存款
• 9 你好！老师，请问一下：店铺发生的转让费和装修费，账务上怎么处理？
  答：你好，这个转让费金额大吗？装修费的，租赁的房屋，金额大的长期待摊费用， 金额小的，管理费用或者是其他的费用，装修费。根据使用部门
• 10 老师 权益法核算里内部交易利润对第三方出售部分，在调利润时是减还是加？
  答：同学你好 这个是减