欢迎来到Excel学堂官网!
咨询
会员头像
Excel学堂用户2740

请问下老师小规模收到一般纳税人发票,发票上的的税额怎么做账务处理

219 2022-01-15 11:06
温馨提示:如果以上问题和您遇到的情况不相符,可在线咨询老师 免费咨询老师
老师解答
2022-01-15 11:06

你好,直接价税合计做账就可以。

头像
Excel学堂用户2740
2022-01-15 11:12

追问: 如果款已付发票没收到,货已入库并销售了还如何做账

头像
答疑老师
2022-01-15 11:15

回答: 那就可以先暂估入账,借库存商品贷,应付账款暂估。

头像
Excel学堂用户2740
2022-01-15 11:32

追问: 暂估金额是按照我付款出去金额还是合同上未含税金额

头像
答疑老师
2022-01-15 11:34

回答: 按照你付出去的金额就可以,然后等到收到发票以后再把这笔暂估的冲销了。

头像
Excel学堂用户2740
2022-01-15 11:37

追问: 结转成本还是按照暂估结转成本是吗?等收到发票后还要怎么处理吗

头像
答疑老师
2022-01-15 11:39

回答: 等收到发票以后,把暂估的会计分录冲销了就行了。

头像
Excel学堂用户2740
2022-01-15 12:49

追问: 预估的库存结转怎么结转

头像
答疑老师
2022-01-15 12:50

回答: 借主营业务成本 贷库存商品。

头像
Excel学堂用户2740
2022-01-15 12:51

追问: 这个要跨年开票了,万一发票来以后成本跟结转成本金额不同,怎么办

头像
答疑老师
2022-01-15 12:57

回答: 不知一致的话,你在通过以前年度损益来调整。

头像
Excel学堂用户2740
2022-01-15 15:05

追问: 请问下老师,今年没有亏损,但往年有亏损,那这个报税还要扣税吗?具体怎么操作呢,因为今年很多没开票,所以没法入账导致利润为盈利,但实际没盈利,往年也是亏损的,这个该怎么办呢

头像
答疑老师
2022-01-15 16:09

回答: 是,往年有亏损的话,今年你在报税的时候是可以自动弥补亏损。

相关问题讨论
您收到的具体指什么发票呢?
2021-08-10
你好,是成为一般纳税人之前所取得的进项专用发票?
2019-07-03
你好,进项不可以抵扣 借 成本或费用 贷 银行存款
2020-07-22
这实际是收销收入吗
2020-04-06
你好,同学。 差额 你是要交税的啊,销项-进项,差额 部分你正常交税的
2020-07-09
您好 一般纳税人 借:库存现金 12 贷:主营业务收入 10 贷:应交税费-应交增值税-销项税额 2 小规模纳税人 借:库存现金 12 贷:主营业务收入 10 贷:应交税费-应交增值税 2
2021-06-27
你好,视同普票做账就是了哈
2023-10-24
你好 具体是什么业务内容的; 去年21年你有做暂估处理吗? 支付了吗  ;你是什么准则; 这样好判断科目  
2022-01-21
可以退票重开,也可以当普票做
2020-07-29
按价税合计金额入库存商品
2022-01-04
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
资料 财务人员法律风险防范

10课时68253

资料 一般纳税人账税处理汇编(商业企业)

16课时43021

资料 2020年 初级必备考点分享

20课时87675

财务问题咨询

  • 老师
    答疑老师:齐红
    注册会计师 税务师
    回答好评数:1024658 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:王侨
    注册会计师
    回答好评数:1021233 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:唐汨莎
    注册会计师
    回答好评数:1024658 向TA咨询

财务课程

财务课程 财务课程 财务课程 财务课程
免费领取

热门问答

在线提问累计解决68456个问题

齐红 | 金牌答疑老师

职称:注册会计师,中级会计师

亲爱的学员你好,我是来自Excel学堂的齐红老师很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?
二维码
微信扫码
加老师在线提问解答

提交成功

快账推出导师计划,现为您分配专属辅导老师,我将全程辅导您的学习,并可领取资料包,一对一跟进学习

扫码加我微信

微信号:15580860597

扫码或加微信号