老师您好，资产负债表和利润表的审核不通过. 经排查发现是有一笔凭证引起。这笔凭证是利润分配转入其他收入。借其他收入100。贷利润分配-100。审核的差额就是这笔100块钱。现在是需要如何去调整期初吗？应该具体怎么调整增减哪个科目呢

热门问答

• 1 不是公司的员工，可以给她报销费用吗，只报销不发工资的那种，有这种情况吗
  答：跟公司办事就可以报销的
• 2 老师，简易计税的进项税额怎么做账务会计分录？
  答：意思你们是简易计税项目？
• 3 建筑服务电子专票内容已经有了项目名称和项目地址，还需要在备注栏上备注吗
  答：您好，这个是不需要备注的了
• 4 甲公司自乙公司租入一台设备，租期3年，每年年末支付租金50万，租期3年，每年年末支付租金50万元，预计租赁期满的资产余值为20万元，甲公司因对该设备在租赁期满时的余值提供担保而预计将支付的金额为10万元，担保公司担保余值为5万元。假定该项租赁的租赁含利率为7%，。为将该设备运回甲公司，甲公司另外支付运杂费等3万元。不考虑其他因素，甲公司取得该项使用权资产的入账价值为（142.38）万元，(P/A,7%,3)=2.6243；(P/F,7%,3)=0.8163。请问老师，这题的入账价值=50×2.6243+10×0.8163+3怎么理解？租赁付款额为什么不是150+10？担保预计应付款不应该计入租赁付款额吗？这题怎么会用到0.8163？
  答：同学您好，请稍等，正在解答
• 5 2023年1月1日，甲公司向乙公司分期付款购买机床，约定总价款为100万元，分5个月付清，在甲公司付清价款前，乙公司保留对机床的所有权。乙公司未对自己的机床所有权办理登记手续，并于合同签订次日向甲公司交付了机床。2023年2月，甲公司擅自将该机床以市价转让给不知情的丙公司，并与丙公司约定继续租用该机床4个月。2023年4月，乙公司多次催告甲公司支付当期价款，甲公司拒不支付。根据物权法律制度的规定，有关本案的下列说法中，正确的是（　　）。 B、因为乙公司未对其机床所有权办理登记手续，无权对抗善意的丙公司C、因为甲公司和丙公司之间以占有改定的方式交付机床，丙公司无权主张善意取得机床的所有权。老师，这个BC里搞不懂
  答：您好，同学，很高兴回答您的问题
• 6 法人忘记了公积金账户密码，有什么查询方式呢？拨打过公积金中心，对方说查询不了
  答：可以去柜台重置密码。
• 7 采购回来的防尘布袋用于包装完工产品，计入什么科目？领用时候跟产品出售，计入什么科目？
  答：采购 周转材料-包装物 领用时，计入产品成本中
• 8 老师，全电纸质发票我开出来了，为什么打印不出来没有税额
  答：你这个太靠右 需要往左调整
• 9 500万以下的固定资产直接计入费用，这个政策是2024年开始吗？今年是否适用？
  答：500万以下的固定资产直接计入费用，今年仍然适用
• 10 这个月盈利了 我报季度企业所得税的时候是不是可以填写弥补亏损表 ，弥补亏损的这部分怎么做账
  答：那我的利润表还是盈利 只是企业所得税是弥补完亏损的是吧