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Excel学堂用户1444

老师好,小规模纳税人,12月份开的普票,是季度45万免税范围内的,这个免税的税额怎么做账呢?12月份做还是下个季度再做?

222 2022-01-15 14:33
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老师解答
2022-01-15 14:34

借应交税费应交增值税,贷营业外收入 不需要交税,把增值税结转到这个科目里面,在12月份做。

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Excel学堂用户1444
2022-01-15 14:35

追问: 哦,好,谢谢老师。还有我软件里面没有其他收益这个科目(附加费正常计提,缴纳时减半了),要计入营业外收入吗?这样会不会影响所得税呢

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答疑老师
2022-01-15 14:36

回答: 其实也不影响 你的税金及附加,也是抵扣的所得税不是吗?你做到其它收益里面也影响你的企业所得税,其他收益也得交所得税的。

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Excel学堂用户1444
2022-01-15 14:37

追问: 哦。应该计提的时候就减半计提才对,是吗

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答疑老师
2022-01-15 15:24

回答: 你好,可以的,可以减半计提啊。

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你好 从今年四月份开始
2021-09-17
是的,没错。比如说,你一个季度开了45万普票,你就可以享受到免税优惠,缴纳的税额仅为0,而超出45万的部分,就需要缴纳3%的专票税额了。比如你一个季度开了60万的普票和专票,那么15万的专票税额就需要缴纳,这样就可以减少税负,节省税款了。
2023-03-15
45万以内的普通发票,绵专票的不眠,你开多少的税率,按照多少缴纳就可以打开的1%按照1%再来交。 是
2022-03-25
季度45万内都是免税的,同学
2021-09-26
您好,专票不在季度30万免增值税的范围
2020-10-20
你好,小规模纳税人免征增值税是免普票。 专票:不管开具了多少都需要缴纳,而不是季度45万以内免税
2022-11-28
同学你好 季度45万票
2021-12-20
你好!是的,
2016-09-25
同学你好 这个是不含税
2022-06-07
你好,小规模纳税人季开免税普票金额100万,季度超45万不纳增值税
2022-07-09
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