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186****4919

老师,假设说我3月份正常的账务得出的3月份的利润是-100,1月份赚100,2月份赚100,那么我第一季度的利润表出来的本年累计是赚了100,这个思路对不对?但是企业所得税清缴,我3月份的时候是要补税200,最后利润表出来,我发现自己的利润表的本年累计数变成了-100,这是不是因为汇算清缴影响了我本年的数据啊?按道理来说他不应该影响我本年的数据才对啊,是不是我账务处理出错导致利润表数据错了??请解答?

14 2022-01-15 17:17
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老师解答

您好,1是的,2不是,要具体看纳税申报表

2022-01-15 17:18
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186****4919

追问: 啊?那2 问题在哪里?

2022-01-15 17:20
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答疑老师

回答: 您好,问题2,是不是我账务处理出错导致利润表数据错了?

2022-01-15 17:23
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186****4919

追问: 什么,我没懂你的回答?

2022-01-15 17:25
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答疑老师

回答: 您好,您的思路没问题。我发现自己的利润表的本年累计数变成了-100。这个要看具体计算过程

2022-01-15 17:27
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186****4919

追问: 好,我这样问你把。汇算清缴的数额不应该影响当年的数据,这个思路对不对?第二个,我的利润表的数据被影响了,那就是错了,对不对?两个问题,谢谢

2022-01-15 17:33
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答疑老师

回答: 您好,感谢您!1是的,是以前年度损益调整。2是的

2022-01-15 17:33
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186****4919

追问: 好的,明白。请问相关的分录怎么做?我看看我是不是做错了

2022-01-15 18:15
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答疑老师

回答: 您好,那您以前的损益分录是如何处理的

2022-01-15 18:51
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186****4919

追问: 我记得是借以前年度损益调整,贷应交税费应交企业所得税,应该是这样的,就这一个分录

2022-01-16 10:25
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答疑老师

回答: 您好,所得税影响就是这个分录

2022-01-16 10:25
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186****4919

追问: 不明白,我这个分录是对还是不对?如果对了,那么我利润表数据被影响的这个问题,您还是没有回答我呀,到底被什么影响了?

2022-01-16 10:27
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答疑老师

回答: 您好,借以前年度损益调整,贷应交税费应交企业所得税,意思是汇算清缴等原因,以前年度少计提企业所得税,在本期进行调整

2022-01-16 14:31
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