你好,可以在汇算清缴的时候申请退税。
追问: 如果不申请退税呢
回答: 不申请退税的话,可以放弃退税,但是需要填写调增。
追问: 怎么调,在年度财务报表和申报表里填写吗
回答: 在纳税调整明细表扣除项目里面填写。
回答: 汇算清交的时候填写就可以的,平时不用做。
追问: 如果有退税是不是第四季度财务报表里就会显示
回答: 你好,不会显示的,在你的汇算清交所得税主表里面才显示
追问: 利润表里本年累计发生额是亏损的,那么当年预缴所得税的就会产生退税,是吗
回答: 预缴的时候不会退税的,顶多应补税款是一个零。
追问: 哪种情况会产生退税
回答: 你好,预缴的时候多交了税款。
回答: 但是有些地方退税很麻烦,需要税务局查账之后才可以退。
追问: 如何知道预缴时多交了税款呢
回答: 你好,您累计的利润总额减去以前年度的亏损,这个余额乘以税率减去之前季度预交,如果出现了负数,这个就是多交了,需要退税。
追问: 1.如果利润总额是负数减去亏损更大负数,那这期间的中期预缴过所得税的话,汇算清缴必然是需要退税,是吗 2.如果涉及退税,我们不退税,纳税调增是不是得把本年利润的亏损和以前年度的亏损总额都调增,才能让汇算清缴所得税的税额变为0,才不用退税 3.我2021年第四季度开的劳务票,意味着只能做到第四季度的账里,不能做到2022年1月吗,如果不能,不是浪费了这些成本了吗
回答: 第一个是的 第二个弥补亏损和调整都需要调整。
回答: 第三个这个不一定,你需要看一下你的成本费用属于哪一个月的,如果属于二年一月份,你可以做到一月份的成本费用里面。
追问: 在哪种实际情况下,2021年第四季度的劳务票可以做到2022年1月份呢,我想不过来,麻烦老师给我指导一下吧
回答: 好,那你属于哪一年的成本费用?
追问: 2021年第四季度取得劳务票,能做到2022年1月吗
回答: 可以的,比如你是提前支付了,人家提前给你开了发票,你对应的收入做到了二年可以的,没有问题。
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追问: 如果不申请退税呢
回答: 不申请退税的话,可以放弃退税,但是需要填写调增。
追问: 怎么调,在年度财务报表和申报表里填写吗
回答: 在纳税调整明细表扣除项目里面填写。
回答: 汇算清交的时候填写就可以的,平时不用做。
追问: 如果有退税是不是第四季度财务报表里就会显示
回答: 你好,不会显示的,在你的汇算清交所得税主表里面才显示
追问: 利润表里本年累计发生额是亏损的,那么当年预缴所得税的就会产生退税,是吗
回答: 预缴的时候不会退税的,顶多应补税款是一个零。
追问: 哪种情况会产生退税
回答: 你好,预缴的时候多交了税款。
回答: 但是有些地方退税很麻烦,需要税务局查账之后才可以退。
追问: 如何知道预缴时多交了税款呢
回答: 你好,您累计的利润总额减去以前年度的亏损,这个余额乘以税率减去之前季度预交,如果出现了负数,这个就是多交了,需要退税。
追问: 1.如果利润总额是负数减去亏损更大负数,那这期间的中期预缴过所得税的话,汇算清缴必然是需要退税,是吗 2.如果涉及退税,我们不退税,纳税调增是不是得把本年利润的亏损和以前年度的亏损总额都调增,才能让汇算清缴所得税的税额变为0,才不用退税 3.我2021年第四季度开的劳务票,意味着只能做到第四季度的账里,不能做到2022年1月吗,如果不能,不是浪费了这些成本了吗
回答: 第一个是的 第二个弥补亏损和调整都需要调整。
回答: 第三个这个不一定,你需要看一下你的成本费用属于哪一个月的,如果属于二年一月份,你可以做到一月份的成本费用里面。
追问: 在哪种实际情况下,2021年第四季度的劳务票可以做到2022年1月份呢,我想不过来,麻烦老师给我指导一下吧
回答: 好,那你属于哪一年的成本费用?
追问: 2021年第四季度取得劳务票,能做到2022年1月吗
回答: 可以的,比如你是提前支付了,人家提前给你开了发票,你对应的收入做到了二年可以的,没有问题。