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Excel学堂用户4585

一般纳税人,报表是按月申报,预交企业所得税第三季度多交了想问一下,现在如何处理呢

175 2022-01-17 08:44
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老师解答
2022-01-17 08:44

你好,可以在汇算清缴的时候申请退税。

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Excel学堂用户4585
2022-01-17 09:09

追问: 如果不申请退税呢

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答疑老师
2022-01-17 09:11

回答: 不申请退税的话,可以放弃退税,但是需要填写调增。

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Excel学堂用户4585
2022-01-17 09:27

追问: 怎么调,在年度财务报表和申报表里填写吗

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答疑老师
2022-01-17 09:29

回答: 在纳税调整明细表扣除项目里面填写。

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答疑老师
2022-01-17 09:29

回答: 汇算清交的时候填写就可以的,平时不用做。

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Excel学堂用户4585
2022-01-17 09:45

追问: 如果有退税是不是第四季度财务报表里就会显示

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答疑老师
2022-01-17 09:50

回答: 你好,不会显示的,在你的汇算清交所得税主表里面才显示

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Excel学堂用户4585
2022-01-17 09:54

追问: 利润表里本年累计发生额是亏损的,那么当年预缴所得税的就会产生退税,是吗

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答疑老师
2022-01-17 10:00

回答: 预缴的时候不会退税的,顶多应补税款是一个零。

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Excel学堂用户4585
2022-01-17 10:05

追问: 哪种情况会产生退税

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答疑老师
2022-01-17 10:14

回答: 你好,预缴的时候多交了税款。

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答疑老师
2022-01-17 10:14

回答: 但是有些地方退税很麻烦,需要税务局查账之后才可以退。

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Excel学堂用户4585
2022-01-17 10:37

追问: 如何知道预缴时多交了税款呢

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答疑老师
2022-01-17 10:41

回答: 你好,您累计的利润总额减去以前年度的亏损,这个余额乘以税率减去之前季度预交,如果出现了负数,这个就是多交了,需要退税。

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Excel学堂用户4585
2022-01-17 14:53

追问: 1.如果利润总额是负数减去亏损更大负数,那这期间的中期预缴过所得税的话,汇算清缴必然是需要退税,是吗 2.如果涉及退税,我们不退税,纳税调增是不是得把本年利润的亏损和以前年度的亏损总额都调增,才能让汇算清缴所得税的税额变为0,才不用退税 3.我2021年第四季度开的劳务票,意味着只能做到第四季度的账里,不能做到2022年1月吗,如果不能,不是浪费了这些成本了吗

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答疑老师
2022-01-17 14:57

回答: 第一个是的 第二个弥补亏损和调整都需要调整。

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答疑老师
2022-01-17 14:57

回答: 第三个这个不一定,你需要看一下你的成本费用属于哪一个月的,如果属于二年一月份,你可以做到一月份的成本费用里面。

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Excel学堂用户4585
2022-01-17 15:19

追问: 在哪种实际情况下,2021年第四季度的劳务票可以做到2022年1月份呢,我想不过来,麻烦老师给我指导一下吧

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答疑老师
2022-01-17 15:21

回答: 好,那你属于哪一年的成本费用?

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Excel学堂用户4585
2022-01-17 15:25

追问: 2021年第四季度取得劳务票,能做到2022年1月吗

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答疑老师
2022-01-17 15:30

回答: 可以的,比如你是提前支付了,人家提前给你开了发票,你对应的收入做到了二年可以的,没有问题。

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