老师，本年利润总额再我没暂估成本时候本年利润总额是5万多，12月本月是21万多，我在12月根据本年累计数5万多，在12月暂估了5万，意思是让本年利润适当有点利润几百千把块预交点企业所得税，结果我在12月暂估5万后12月利润总额到是从21万多少成16万多，但是本年累计数利润总额变成-四万多去了，我不晓得是哪里出错了，老师

热门问答

• 1 您好，老师，这是2022年财管真题，其中100*0.5%求得表示什么，还有十10是从哪里来的，这俩个地方不明白
  答：您好，你和这个题目不全吧，拍的
• 2 请问我司去年收到的一张技术服务费的纸质增值税普通发票，金额9000元已入账已付款；现在销售方无法继续履约，我方要求终止协议并退回部分费用。对方同意退费，说是重新开票给我们，我们要把原来的发票抽出来还给对方，再索取新的蓝字发票吗？
  答：你好，对的，是的，你这个发票你自己复印一份，然后对方给你开负数发票，你红冲再开正确的，你再拿着正确的来做。
• 3 老师，新公司开在A城市，对公户基本账户只能在A城市开户对吗？如果想到B城市开对公户，请问是能开基本户还是一般户?在异地开对公户对企业有何影响
  答：嗯嗯，可以在异地开一般账户
• 4 网银数字证书扣款和公司手机银行免费，分别怎么做分录呢
  答：借财务费用-手续费 贷银行存款
• 5 老师，老板最近给我的表格里面有这些内容 前三笔我能对上，第四笔金额对不上了，我该怎么换种思维
  答：你好；   对不上是啥情况的；   这个是某个工程业务的  税费情况吗， 
• 6 @一休哥哥老师，怎么区分研发项目的研究阶段跟开发阶段呢
  答：区分研究阶段和开发阶段： 研究开发项目区分为研究阶段与开发阶段。企业应当根据研究与开发的实际情况加以判断。 （一）研究阶段 研究，是指为获取并理解新的科学或技术知识等进行的独创性的有计划的调查。研究阶段基本上是探索性的，是为进一步开发活动进行资料及相关方面的准备，已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具有较大的不确定性。 （二）开发阶段 开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。相对于研究阶段而言，开发阶段应当是已完成研究阶段的工作，在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基本条件。
• 7 一个终值，用年金算终值和复利算终值结果是一样的吗
  答：同学，你好，结果是一样的。
• 8 车间购买的零配件等计入什么科目
  答：这个计入制造费用-机物料消耗
• 9 请问这张发票分录怎么做？电子税务局上查到这张票可以勾选抵扣，但是发票正中上方显示的是电子普通发票。
  答：同学你好 计入费用科目
• 10 销方已开增值税专用发票，购买方拒绝付款，如何查验对方发票有没有勾选？如果勾选了认证了可以做撤销么？
  答：申请红字发票信息单，若无法正常申请，说明对方已经抵扣