同学,你好 参考一下 1.计提工资 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——工资 2.计提社保(企业部分) 借:××费用(管理/销售等) 贷:应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款或现金 4.上交杜保 借:应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷:银行存款或现金 5.上交个人所得税 借:应交税费——应交个人所得税 贷:银行存款或现金
追问: 老师,我知道,但是我们工资是私户发的,等于报税是随便报个数的,也不好分社保个人部分怎么整啊?你这个是正常公户发放工资嘛
回答: 同学,你好 你做分录要这么做的,因为税务局不认可你是随便报的,分录这么做,数字你按照要求自己填
10课时68253
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追问: 老师,我知道,但是我们工资是私户发的,等于报税是随便报个数的,也不好分社保个人部分怎么整啊?你这个是正常公户发放工资嘛
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