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Excel学堂用户6765

郭老师好!2021年最后一个季度收到的劳务票,实际发生在2022年1月,提前支付劳务费,是不是应该在2021年最后一季度做账借:预付工资,贷:现金 2022年1月时借:劳务成本,贷:预付工资

229 2022-01-17 16:06
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老师解答
2022-01-17 16:10

可以的,可以这么做的。

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答疑老师
2022-01-17 16:10

回答: 你的收入是在一月份的话,你应该是借助于业务成本贷预付。

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Excel学堂用户6765
2022-01-17 16:16

追问: 没有预付款这个科目,能不能换成2021年时,借:其他应付账款 贷:现金 2022年1月时,借主营业务成本 贷:其他应付账款,还是就用预付账款–工资

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答疑老师
2022-01-17 16:21

回答: 可以的,可以这么做的。

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Excel学堂用户6765
2022-01-17 16:32

追问: 我的提问:如果涉及退税,我们不退税,纳税调增是不是得把本年利润的亏损和以前年度的亏损总额都调增,才能让汇算清缴所得税的税额变为0,才不用退税 您的回复:弥补亏损和调整都需要调整。这句回复中的弥补亏损需要如何调整,是把弥补亏损金额调为0吗

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答疑老师
2022-01-17 16:36

回答: 纳税调整明细表其他填写帐载金额,这个金额就是以前年度的亏损加上缴纳的税款除以税率。

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Excel学堂用户6765
2022-01-17 19:02

追问: 我还是没理解您的这段话

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答疑老师
2022-01-17 19:02

回答: 你以前年度亏损是100,你交了税款是20,税率是2.5%的。 100加上20除以2.5%,按这个来填写的。

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Excel学堂用户6765
2022-01-17 19:35

追问: 个税系统每个月报税近5000,给我代开劳务费​4万,那么这4万如何代扣代缴所得税

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答疑老师
2022-01-17 19:41

回答: 你好 同一企业有工资还有劳务报酬的吗

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Excel学堂用户6765
2022-01-17 19:42

追问: 是的,同一企业,同一个人,既有工资又有劳务报酬

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答疑老师
2022-01-17 19:43

回答: 那不可以 只能一个

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答疑老师
2022-01-17 19:43

回答: 不可能签订的是劳动合同,又签订劳务合同吧?

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Excel学堂用户6765
2022-01-17 19:44

追问: 及同一企业,不属于企业的职工,这劳务费如何代扣代缴呢

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答疑老师
2022-01-17 19:45

回答: 你好,按照劳务报酬在人员信息采集里面采做采集,是否是雇员选择其他,然后在综合所得 劳务报酬里面。

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Excel学堂用户6765
2022-01-17 20:02

追问: 您说的这个采集系统和企业平常报个人综合所得的个税申报系统是一样的吗

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Excel学堂用户6765
2022-01-17 20:09

追问: 比如2021年10月提前取得的劳务票,2021年实际发生,什么时候代扣代缴个税是允许的

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答疑老师
2022-01-17 20:22

回答: 是的 发放的次月申报。 在几月份支付下去的。尽量的不要跨年,因为跨年他属于下一年的收入了。

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Excel学堂用户6765
2022-01-17 21:55

追问: 比如2021年10月提前取得的劳务票,2022年实际发生,什么时候代扣代缴个税是允许的

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答疑老师
2022-01-17 22:06

回答: 你好在发放的次月申报个税

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Excel学堂用户6765
2022-01-17 23:57

追问: 发放劳务费的次月?还是取得发票的次日

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答疑老师
2022-01-17 23:59

回答: 你好 发放的次月申报的

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