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Excel学堂用户5785

老师好,本来该减免的附加税退回来了,该如何做分录呢?谢谢

239 2022-01-17 18:26
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老师解答
2022-01-17 18:28

你好 之前做了计提的吗

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Excel学堂用户5785
2022-01-17 18:35

追问: 老师好,计提了

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答疑老师
2022-01-17 18:35

回答: 借银行存款贷营业外收入

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Excel学堂用户5785
2022-01-17 18:39

追问: 之前做的是 借 税金及附加 291.70 贷 应交税费 教育费附加 175.02 应交税费 地方教育费附加 116.68 然后缴纳时 借 应交税费 贷 银行存款

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答疑老师
2022-01-17 18:42

回答: 借银行贷营业外收入 或者借银行贷应交税费 借应交税费借税金及附加负数 一样的 对所得税一样

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Excel学堂用户5785
2022-01-17 18:42

追问: 如果没有计提,如何做呢?谢谢老师

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答疑老师
2022-01-17 18:45

回答: 借银行贷应交税费

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Excel学堂用户5785
2022-01-17 18:51

追问: 谢谢老师 借银行贷营业外收入,这个是不就得交所得税了吗?我这样理解对不? 借银行 贷应交税费 借 应交税费 借税金及附加 下边这个是2个分录 同时做吗?

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答疑老师
2022-01-17 18:52

回答: 好,做一个就可以的,选择其中的一个,我写了或者 税金及附加,你抵扣了企业所得税的。

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同学你好!这个的话 借:银行存款 贷:税金及附加
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你具体的那个税款的 所得税的吗
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