你好,所得税有应纳税额,是需要计提的。 计提,借:所得税费用 ,贷:应交税费—企业所得税 缴纳,借:应交税费—企业所得税 , 贷:银行存款 计提了就需要在利润表 所得税费用那一栏填写的
追问: 这样会不会影响报所得税的报表?
回答: 你好,计提分录,会影响资产负债表的应交税费,未分配利润。影响利润表的所得税费用 缴纳分录,会影响资产负债表的应交税费,货币资金
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