欢迎来到Excel学堂官网!
咨询
会员头像
Excel学堂用户7961

所得税应该提前计提吗?缴纳所得税如何做分录,当月的利润表所得税费用那一栏是否填写

269 2022-01-17 20:06
温馨提示:如果以上问题和您遇到的情况不相符,可在线咨询老师 免费咨询老师
老师解答
2022-01-17 20:08

你好,所得税有应纳税额,是需要计提的。 计提,借:所得税费用  ,贷:应交税费—企业所得税 缴纳,借:应交税费—企业所得税 , 贷:银行存款 计提了就需要在利润表  所得税费用那一栏填写的

头像
Excel学堂用户7961
2022-01-17 20:14

追问: 这样会不会影响报所得税的报表?

头像
答疑老师
2022-01-17 20:16

回答: 你好,计提分录,会影响资产负债表的应交税费,未分配利润。影响利润表的所得税费用  缴纳分录,会影响资产负债表的应交税费,货币资金

相关问题讨论
也是借:所得税费用,贷:应交税费—应交所得税
2022-06-13
利润表上的所得税是指所得税费用科目的金额,计提了就会有金额是要填上去的。
2016-01-15
您好 期末计提完所得税然后转到本年利润报表会自动取到数。
2021-07-03
你好,是本月数当月计提的数字。
2021-10-25
你好,需要当月计提所得税,然后从利润表中减去的 
2023-01-12
你好,是这样操作的 
2023-09-16
你好,有多少利润就需要按多少利润缴纳,而不是只缴纳其中一部分的 计提,扣缴分录是正确的,金额不能这样处理
2019-04-02
你好,是利润总额的25%缴纳
2017-10-16
您好 借:利润分配-未分配利润 贷:应交税费-应交所得税 借:应交税费-应交所得税 贷:银行存款
2019-10-09
您好,弥补亏损不需要做分录,这个月直接按实际要交的所得税预提就好 借:所得税费用1000 贷:应交税费-所得税费用1000
2020-07-06
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
资料 财务人员法律风险防范

10课时68253

资料 一般纳税人账税处理汇编(商业企业)

16课时43021

资料 2020年 初级必备考点分享

20课时87675

财务问题咨询

  • 老师
    答疑老师:齐红
    注册会计师 税务师
    回答好评数:1024658 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:王侨
    注册会计师
    回答好评数:1021233 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:唐汨莎
    注册会计师
    回答好评数:1024658 向TA咨询

财务课程

财务课程 财务课程 财务课程 财务课程
免费领取

热门问答

在线提问累计解决68456个问题

齐红 | 金牌答疑老师

职称:注册会计师,中级会计师

亲爱的学员你好,我是来自Excel学堂的齐红老师很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?
二维码
微信扫码
加老师在线提问解答

提交成功

快账推出导师计划,现为您分配专属辅导老师,我将全程辅导您的学习,并可领取资料包,一对一跟进学习

扫码加我微信

微信号:15580860597

扫码或加微信号