Excel学堂用户3105

但是2个股东，一个要准认坏账，另一个不愿确认坏账，那怎么办啊？

213 2022-01-19 10:35

老师解答

答疑老师

答疑老师

2022-01-19 10:39

你好执行准则规定做账

借：应收账款贷：坏账准备借：银行存款贷：应收账款这个是准则规定这样处理的

2017-07-27

你如果做错了是可以冲减的

2018-07-24

第一个图片是紧指那一个分录的影响，后面那个是指两个分录的影响，还有一个借，银行存款，贷，应收账款

2023-04-28

你好计提坏账准备借，信用减值损失贷，坏账准备确认坏账损失借，坏账准备贷，应收账款已确认的坏账后期又收回借，应收账款贷，坏账准备同时借，银行存款贷，应收账款冲减坏账借，坏账准备贷，信用减值损失

2020-05-27

同学你好因为此时属于正常处理，不属于谨慎性。

2022-10-14

实际发生损失时在申报表做调减处理。

2018-04-18

你好，同学，首先：1、企业对于确实无法收回的应收款项，经批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备，借：坏账准备，贷：应收账款；已确认并转销的坏账损失，如果以后又收回，按实际收回的金额，借：应收账款贷：坏账准备同时，借：银行存款贷：应收账款。2、期末转回坏账：当时计提坏账准备的时候：借：资产减值损失贷：坏账准备；而期末转回坏账准备：借：坏账准备贷：资产减值损失

2019-01-03

你好，同学，首先：1、；已确认并转销的坏账损失，如果以后又收回，按实际收回的金额，借：应收账款贷：坏账准备同时，借：银行存款贷：应收账款。2、期末转回坏账：当时计提坏账准备的时候：借：资产减值损失贷：坏账准备；而期末转回坏账准备：借：坏账准备贷：资产减值损失

2022-05-12

这个要看题目具体是怎么描述的

2015-11-15

你好，因为我们之前把这笔应收账款核销时，是借坏账准备，贷应收账款，但是现在这笔款项又收回来，说明我们前面核销的分录是不应该做的，那么就要把当初核销时所做的分录从相反的方向冲回来。

2019-10-24

热门问答

1 对方开的免税普票我们可以抵扣不
答：具体是什么免税商品？
2 老师，离职一次性补偿要交税吗？
答：根据财政部、国家税务总局《关于个人与用人单位解除取得的一次性补偿收入征免问题的通知》(财税【2001】157号)：第1条规定：“个人因与用人单位解除劳动关系而取得的一次性补偿收入(包括用人单位发放的、生活补助费和其他补助费用)，其收入在当地上年职工平均工资3倍数额以内的部分，免征个人所得税;超过的部分按照《国家税务总局关于个人因解除劳动合同取得经济补偿金征收个人所得税问题的通知》(国税发【1999】178号)的有关规定，计算征收个人所得税。”
3 请问老师，我们公司给管理层租的房子，一次性交了半年的房租10000元，应该怎么入账？
答：借：预付账款贷：银行存款借：管理费用贷：预付账款
4 本年度多计提无形资产摊销和上年度多计提无形资产摊销，怎么做调整分录？
答：你好；借累计摊销贷以前年度损益调整；借以前年度损益调整贷利润分配-未分配利润；注意下是否影响所得税；影响了还得调整所得税科目
5 请问一下，想这种工程，需要把材料和人工分开开票吗？还是直接开具一张安装服务就可以了
答：你好，这个开安装服务就可以了
6 老师你好，请问旅游服务住宿费发票能当成差旅住宿费发票报销吗
答：不可以的，出差必须有出差的安排和审批单据
7 我们医院和别人租房，21年租的房现在才开来发票可以入账吗？
答：您好，这个是可以入账的
8 包工包料那种可以开票开工程服务这个吗
答：对的，是的，是这么做的。
9 我想问一下，我们库存就剩50根木材，客户跟我们要500根木材，于是我们跟供应商要了1000根木材，也签订了相应的合同。现在客户急着跟我们要发票，供应商这几天又开不出发票来。我们能提前给客户开发票吗？第二个问题，如果可以，供应商必须当月给我们开出发票吗？第三个问题，如果供应商当月给我们开不出发票，跨月了，会有什么后果？谢谢了
答：您好，1.可以提前开发票啊， 2.供应商不是必须哦， 3.我们先计提呀，这个收入和成本能匹配上，下月供应商发票来了，把这月计提的分录红冲了，再按供应商开的发票入账就可以了
10 土地使用税房产税计入
答：你好，这个计入管理费用，如果是从租有收入计入税金及附加