企业是使用小企业会计准则。以前年度，其他应付款和其他营收款两个科目往来记账有误。跨年需要怎么做调整分录？谢谢

热门问答

• 1 请老师帮忙算下这个利润
  答：同学，这里的利润指的是毛利（收入-成本）吗
• 2 老师好，单位现金微信收款，老板不愿走收现金微信科目，我能在其他应收款下设往来账款去核算吗？老板通过自己个人账户转入银行后，核销其他应收款下往来账款科目
  答：你好，可以这么操作的。
• 3 委托加工委托方的账务处理对不对： 第一步：发出加工原材料 借：委托加工物资 贷：原材料。第二步：收回完工产品­­­— 借：库存商品 贷：委托加工物资 。第三步：收到加工费发票­— 借：委托加工物资 进项 贷：应付账款。第四步：销售———————借：应收账款
  答：您好，这个是没错的。，没错
• 4 公司红头文件人事任免
  答：你好，学员，具体什么问题的
• 5 你好，老师，简易计税的劳务公司可以有哪些进项发票来抵扣增值税？
  答：你好简易征收进项不能抵扣的。
• 6 老师，签合同签的是稻壳粉，开发票开的是稻糠。可以吗
  答：那实际业务是啥的？
• 7 老师您好，我们和A公司签订的劳务合同，付款也是付给A公司的，收到的发票是B公司开过来的，这个发票能收吗？
  答：你好，这个，最好是签订一个三方协议说明即可 或者对方AB公司提供一个盖章的说明
• 8 老师，有抖音做账相关的表格吗
  答：你好，学堂下载中心相关表格都有。或者你需要具体哪一方面的，你补充一下，我给你找找。
• 9 老师，我们是小规模，不存在进项抵扣，如果公转私的费用对方不开票，我没有做往来挂账，因为对方就是不开票，我就直接做进的相关费用类型，只能做无票支出，汇算清缴的时候做纳税调增处理，这样处理有没有问题呢？我们公司会被预警或者是稽查罚款之类的吗？ -如果您的公司是小规模纳税人，您可以直接做无票支出，但是您需要在汇算清缴时做纳税调增处理，以确保您的纳税义务得到满足。如果您的公司没有按照规定做好纳税义务，可能会受到预警或稽查罚款等处罚。 这些无票支出我在账面上面没有体现出来，登记在一边的，方便到时候汇算清缴的时候计算，这样有问题吗？
  答：如果您将无票支出记录在账簿以外的便签上，而不是正式的会计账簿上，那么这样做是不符合会计准则和相关法规的。这可能会导致您的公司无法正确地反映其财务状况和经营成果，并可能影响您的公司的信誉和合规性。 因此，建议您将无票支出记录在正式的会计账簿上，以便您可以在汇算清缴时将其调整为应纳税所得额，并按照相关法规和会计准则进行正确的账务处理。
• 10 小企业会计准则对外投资，入长期股权投资，有超过20%的要求吗
  答：你好 没有超过20%的要求