年终本年利润在贷方，提取盈余公积和分配股利是必须要做的吗？分录怎么做？

追问： 是盈利的。

回答： 你好，那就需要做 借：利润分配-提取法定盈余公积 贷：盈余公积-法定盈余公积 结转时 借：利润分配-未分配利润 贷：利润分配-提取法定盈余公积

回答： 借利润分配应付利润贷应付利润， 借应付利润贷银行存款应交税费， 借利润分配未分配利润贷利润分配应付利润。

追问： 还要分配股利不？

回答： 你好，需要分红的，下面给你写了。

追问： 分红这个可以做在22年1月的账里吗？还是这些分录都得做在21年12月账务里。

回答： 那你们的实际分红是在几月份，如果12月份没有分红的话，你可以做到分红的当月。

追问： 还没有分，只是我现在不是的做12月账务报税吗，就是问下是都得做在这个月不？

回答： 好分红的可以不用做到这个月你实际分红的当月做就可以啊。

回答： 你分红在12月份分吗？你看一下你账上。

追问： 股东分红是要缴纳增值税和个人所得税吗？

回答： 有限公司个人股东分红需要交20%的个税，不需要交增值税。

追问： 那刚上面做那笔有应交税费的就是交个税吗？可以把利润用于还款吗？还是必须分红？

回答： 一个对的是的，第二个可以还钱的，但是你账上的利润还是不减少。

追问： 就是比如最后利润30万，我可以直接做借，其他应付款-某某 30万贷，应付利润 30万。可以这样做不？

回答： 这个分录是什么意思？

追问： 意思就是利润不分红，可以还款吗？

回答： 你好不分红不还钱可以的，不用做这个分录，你做了这个分录也不影响你的未分配利润。

追问： 意思可以不分红，也可以不还钱？？因为分红要上个税，20太高了。

回答： 啊对的是的挂着就可以的。