借:银行存款 销售费用 贷:应收账款
追问: 之前出库单生成主营业务收入了啊?
追问: 销售费用下的什么费用呢老师?
回答: 那你就开红字发票冲减主营业务收入 借:银行存款(红字) 贷:主营业务收入 (红字)
追问: 不管是费用还是主营业务收入,都是在当期了,实际发生的业务是之前月份的,那个怎么做账比较合理呢老师
回答: 没有跨年的业务可以在发现当期进行调整。如果不是主观故意,金额重大,涉及税款方面,一般问题不大。
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 不管是费用还是主营业务收入,都是在当期了,实际发生的业务是之前月份的,那个怎么做账比较合理呢老师
回答: 没有跨年的业务可以在发现当期进行调整。如果不是主观故意,金额重大,涉及税款方面,一般问题不大。