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Excel学堂用户9966

假如21年年末计提的增值税,附加税计提为100元,1月份申报时实际缴了120,怎么写分录

192 2022-01-20 16:04
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老师解答
2022-01-20 16:04

你好,补提20就可以 借税金及附加20 贷应交税费-应交附加税20

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Excel学堂用户9966
2022-01-20 16:39

追问: 年末时转出增值税分录是 借:应交税费—应交增值税 贷:应交税费—未交增值税 那么1月份缴纳时怎么写分录

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答疑老师
2022-01-20 16:40

回答: 借应交税费-未交增值税 贷银行存款

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Excel学堂用户9966
2022-01-20 16:46

追问: 当时应交税费—未交增值税金额为100,但实际缴了120 是借应交增值税—未交增值税100 应交增值—应交增值税20 贷银行存款120吗?

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答疑老师
2022-01-20 16:47

回答: 对你的分录是正确的

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