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Excel学堂用户8956

你好,我企业是小规模纳税人替其他单位开了772705.42的专票,我企业加上这个企业的772705.42的票,这个月一共开了2266259.58的专票,想问一下,应该向其他单位收取多少的企业所得税合适?

164 2022-01-27 21:34
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老师解答
2022-01-27 21:45

同学你好 企业所得税的计税依据是经过纳税调增的利润总额,暂时没有做汇算清缴,所以先按利润总额来看,你开票收入是226万,但不知道你的利润总额是多少,所以首先你要知道你的利润能有多少,假设你的利润率是10%,即22.6万的利润。 如果你是小微企业,利润总额在100万以内的部分,企业所得税实际税负率为2.5%,那么帮其他单位开的77万专票中有7.7万的利润,要交7.7*2.5%=0.2万元企业所得税。 如果你不是小微企业,企业所得税税率是25%,那么为其负担的企业所得税就是7.7*25%=2万元

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Excel学堂用户8956
2022-01-27 21:50

追问: 谢谢老师!非常详细明了!老师特别棒

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答疑老师
2022-01-27 21:52

回答: 不客气,希望给个5星评价哦

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