你好，请问往来询证函应付账款的已开票材料采购和未开票暂估材料采购两个数据，我们这边核查应收账款和应付账款核对年度数据，是按照已开这栏数据还是两栏数据相加

热门问答

• 1 单位临时工，退休返聘，食堂帮工，这些人需要交残保金吗 还有兼职，倒垃圾，扫地人员，每月发200.300工资的，要交残保金吗？
  答：同学您好，只要进做进了应付职工薪酬里，都会让您申报残保的
• 2 老师，公司和个体工商户在税收方面有哪些不一样
  答：同学，你好 个体户和公司在纳税上的区别只是所得税方面，个体户缴纳个人所得税，公司缴纳企业所得税，其他方面都一样的，个体户也可以查帐征收，公司也可以核定征收，公司可以申请一般纳税人，个体户也可以申请一般纳税人。
• 3 缴纳增值税及附加怎么做账
  答：同学您好，借：应交税费-未交增值税,贷：银行存款借 :税金及附加，贷应交税费-应交城建税、教育费附加、地方教育费附加交时借：应交税费-城建教育费附加等 贷：银行存款
• 4 有限责任公司，社保缴费人数，比例多少？有规定吗？
  答：一、养老保险：基数的28%（其中个人为8%）。 二、医疗保险：基数的12%（其中个人为2%）。 ‍三、失业保险：基数的3% （其中个人为1%）。 四、工伤保险：基数的0.5%（不同的单位，这里有差别，从0.5%-2%，全部单位承担）。 五、生育保险：基数的0.8%（不分性别与婚否，全部单位承担）。 各个地方规定不一样，其缴纳比例也不一样的。
• 5 老师，关于库存这块我怎么弄，有没有表
  答：你好，具体咱们想操作什么？然后相关的表格学堂下载中心有可以去下载。
• 6 小规模纳税人可以开13个点的专用发票吗？物流服务开几个点
  答：小规模纳税人不可以开13个点的专用发票
• 7 请问老师，我的财务报表是怎么回事啊，就是退了去年多交的所得税1500元，计入了以前年度损益调整科目，怎么利润表中的 本年累计数“ 净利润 ”加上资产负债的“未分配利润”的期初数跟资产负债表“未分配利润”期末数相差了3000元，勾稽关系应该只相差1500才是正确的吧？退去年所得税分录是这样做的：借：银行存款1500 贷：以前年度损益调整1500 ； 借：以前年度损益调整 贷：利润分配-未分配利润，您帮忙看看哪里出了问题
  答：对的，是的，是这么做的，那你看一下你有没有调整以前年度的损益类的科目，比如你的成本费用收入。
• 8 老师，买的购物卡，商场开的商品名称预付卡销售充值这种发票可以用吗
  答：商场开的商品名称预付卡销售充值这种发票可以用
• 9 请问业务员月销售提成7万 需要交多少个税？怎么算
  答：您好，这个和工资薪金一起计算个税
• 10 发放福利费必须缴纳个税吗
  答：不用的，不用的，直接寄费用就可以。