老师，汇算清缴时交的企业所得税怎么做分录
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2022-05-12 16:14
老师解答
答疑老师
2022-05-12 16:15
借，以前年度损益调整，贷，银行存款，借，利润分配，未分配利润，贷，以前年度损益调整。
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追问： 老师不通过企业所得税科目了吗？
回答： 对，不需要通过企业所得税。
追问： 这样资产负债表和利润表的勾稽关系对应的上不
回答： 这么调整的话，有可能是对不上。
追问： 老师想对应上怎么弄，金额很小就是1000来元
回答： 那个需要调整报表的期初数。
追问： 我们之前都是正常入的企业所得税，可以吗？
回答： 你记入所得税费用也可以。