借方做负数和直接放贷方有什么不同会影响什么，（就是直接在之前的分录做负数和相反的分录）哪种情况需要都做借方其中一个是借方的负数，哪种情况需要做相反的分录，

同学，你好，这个一般财务软件都设置了管理费用的方式 ，所以一般在借方红色表示，这样财务报表方便取数据。

你好！ 1、先核对一下科目余额表和利润表。 检查下是否有冲销的费用，计入到了贷方。

你做相反的时候这个对应本年累计数会虚增

你好，一般红冲用负数就可以，

同学你好，资本公积科目越往后期学习会越来越复杂，初级阶段先了解简单一点的。资本公积是指投资者或者他人投入到企业、所有权归属于投资者，并且投入金额上超过法定资本部分的资本。听起来比较抽象，也比较难理解。 我们举个例子，假设张三成立了一家公司，注册资本为100万。辛苦打拼几年之后，这家公司盈利了，净赚了200万。这时候，李四看到张三这家公司经营得非常好，也想加入，但是李四也很清楚，如果在公司刚成立公司的时候，自己可以出资100万占据50%的股份，但是现在公司盈利能力较强，100万是不行的。于是和张三商量，张三认为自己的公司现在价值1000万，同意李四出资500万占据50%的股份，此时李四出资的500万就分两部分来记账，一部分是实收资本100万，另外一部分就是资本公积400万。这样是不是就比较好理解资本公积了？其实就是老板投入到公司的钱，叫作实收资本。但是随着公司的不断发展，公司的资本也会随之增值。这时候如果有人想进入，投钱投设备等，这时候就出现了资本公积，也就包揽了“实收资本”不能干的关于“资本”的事。所以我们说资本公积是资本准备金，是实收资本的替补，也就是一个企业的存款，可以随时转换为实收资本供企业去使用。

建议是使用负数，好查账

您好，同一家公司都有余额的话，可以相互低销的，同一个单位的话，最好不要同时设置两个往来科目

你好！如果必须做分录借预付账款贷应付账款

结转收入的时候是本期借方发生额和贷方发生额做相反分录

你好，可以的，但你的软件可以按照相反方向处理，要不报表包括不上这些