老师，年终奖假设在21年12月份已经确定了，会计就需要开始做计提分录是吧？次年第2个月然后还没有发放，等次年2月发放时候才在个税系统里面申报，然后再做发放分录是吗

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• 1 请问贴现凭证怎么填制
  答：借银行存款 财务费用贴现息 贷应收票据
• 2 公司的账应收的个人的账和欠法人的账，经法人同意可以相互抵消么
  答：你好，可以的，同意就可以。
• 3 请问老师：我们是小规模纳税人，开票只能开3%的， 如果我们购进货物对方给我们开具了13%、9%的专票，还有9%，1%的普票。然后我们销售货物时开具了3%的普票那这样合适么？有没有什么潜在的问题啊？
  答：你好，不能开3%的普票，只能开1%。专票可以开3%。没有风险的
• 4 那我直接按照9月份利润总额来计提做一张会计分录就好了吧，不用再做一张补计提第二季度的吧，还是要分开呢?
  答：同学你好 对的 直接计提就可以了
• 5 买了五年的财务软件，会计分录该如何做账
  答：你好，是不是没有所有权呀？
• 6 员工11月15日生日，劳动合同也于11月30日到。公司已提前通知员工办理手续。员工实际没有及时办理，提出仲裁，说11月30日到12月15日期间没有签合同
  答：同学你好 你的问题是什么
• 7 安装行业税负率在多少合适
  答：这个就需要看你当地税局对这个行业参考税负率水平是多少了 增值税在2%-3%左右，企业所得税在1%左右，仅供参考
• 8 老师好，员工拿来一张发票 是用来做提成的，我该怎么入账
  答：同学你好 提成做工资就可以呀 拿发票做什么
• 9 请问我现在可以更正申报吗？图片上提示是什么意思，更正后税款跟之前不一样是计入营业外收支吗
  答：可以更正申报，同学，你们是多交了还是少计了
• 10 名下有一家一般纳税和小规模两家公司，标的金额36万多，已知能获得专票27万左右，要投标的话用小规模企业还是一般纳税企业好，36万也已经超小规模增值额了 也得缴纳增值税 在这种情况下，建议使用一般纳税人企业进行投标。 原因如下： 1. 一般纳税人企业可以使用专票进行增值税的抵扣，而小规模纳税人企业则不能。你提到已知能获得专票27万左右，这部分可以用于抵扣增值税，降低税负。 2. 你提到的36万已经超过了小规模纳税人的增值税起征点（月销售额超过30万），如果使用小规模纳税人企业，将需要缴纳3%的增值税，而且不能抵扣。 所以，从税负角度考虑，一般纳税人企业更适合。但具体还需要考虑两家公司的其他经营情况和税务筹划，建议咨询专业的会计或税务顾问。 现在困恼的问题是要用哪家公司，能节约些成本（税款）
  答：在这种情况下，一般纳税人企业可能更适合投标，因为： 1.一般纳税人企业可以获得专票进行增值税的抵扣，而小规模纳税人企业则不能。已知能获得专票27万左右，这部分可以用于抵扣增值税，降低税负。 2.小规模纳税人企业需要缴纳3%的增值税，而一般纳税人企业则可以享受更低的税率，比如17%或13%等。 然而，具体选择哪家公司进行投标还需要考虑其他因素，例如： 1.合同条款：你需要仔细阅读合同条款，看看是否对纳税人有特殊要求。例如，如果合同规定只能使用小规模纳税人企业，那么你就不能使用一般纳税人企业。 2.业务特点：如果小规模纳税人企业在当地享有税收优惠政策，或者与供应商的合作更方便，那么你也需要考虑这些因素。