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156****9980

老师,上个月的无票收入这个月又开了票怎么处理

50 2022-05-14 10:17
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老师解答

你好,借应收帐款负数贷主营业务收入负数应交税费负数。 再做一笔正数分录就可以了

2022-05-14 10:18
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156****9980

追问: 那增值税报表怎么做?

2022-05-14 10:19
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答疑老师

回答: 不用做呀,一正一负不是抵掉了吗,这个月又不要交税

2022-05-14 10:20
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156****9980

追问: 不是啊,增值税报表上月填了无票收入,这个月是不是要在无票收入那里填一个负数呢

2022-05-14 10:24
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答疑老师

回答: 你这个月开了票,不是要做一笔负数吗,然后再做一笔正数分录,等于这个月开了票不需要交税呀

2022-05-14 10:26
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156****9980

追问: 我说的是电子税务局里面增值税报表

2022-05-14 10:26
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答疑老师

回答: 也不用操作呀,你上个月交了税,这个月开了票就不需要交了,

2022-05-14 10:27
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156****9980

追问: 那这个月有票收入不就多了吗?包含了上月的无票收入不是吗?不就重复缴税了吗

2022-05-14 10:29
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答疑老师

回答: 你这个月先把上个月的无票收入那笔分录冲红,再做一笔开票的正数,不就不用交了吗?

2022-05-14 10:30
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156****9980

追问: 老师,您报过增值税报表吗

2022-05-14 10:31
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答疑老师

回答: 报过呀,你上个月不是报了无票收入做了这个分录吗 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费 这个月你先把上个月那笔 借:应收账款(负数) 贷:主营业务收入(负数) 应交税费(负数) 开了票就做笔 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费 这个月开的就不需要交税了呀,没有重复交税呀

2022-05-14 10:34
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156****9980

追问: 这个是账务处理,我想确定的是,增值税报表上面填写的时候是不是在无票收入一栏填写负数

2022-05-14 10:41
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答疑老师

回答: 如果不做负数分录,你就可以写个负数,如果做了负数分录,就不需要写

2022-05-14 10:43
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