欢迎来到Excel学堂官网!
咨询
会员头像
131****2089

老师:您好!请教一下,去年有一笔收入多记0.52元,销项税比实际少记了0.52元,那今年要怎么调整账务?谢谢

19 2022-05-14 12:07
温馨提示:如果以上问题和您遇到的情况不相符,可在线咨询老师 免费咨询老师
老师解答

你好,根据你的描述,现在的调整分录是 借:以前年度损益调整—主营业务收入  0.52 ,  贷:应交税费—应交增值税(销项税额) 0.52元

2022-05-14 12:11
头像
131****2089

追问: 好的,谢谢老师

2022-05-14 12:34
头像
答疑老师

回答: 不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望你对我的回复及时予以评价,谢谢。

2022-05-14 12:34
头像
131****2089

追问: 另外以前年度少计提的社保费,导致资产负债表应付工资出现负数,这个要怎么处理呢

2022-05-14 12:36
头像
答疑老师

回答: 你好,需要补计提 借:以前年度损益调整,贷:应付职工薪酬—社保 (如果之后是不同问题,请分别提问,谢谢配合。)

你好,需要补计提
借:以前年度损益调整,贷:应付职工薪酬—社保
(如果之后是不同问题,请分别提问,谢谢配合。)
2022-05-14 12:37
头像
131****2089

追问: 好的,知道了,谢谢老师!

2022-05-14 12:39
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
资料 财务人员法律风险防范

10课时68253

资料 一般纳税人账税处理汇编(商业企业)

16课时43021

资料 2020年 初级必备考点分享

20课时87675

财务问题咨询

  • 老师
    答疑老师:齐红
    注册会计师 税务师
    回答好评数:1024658 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:王侨
    注册会计师
    回答好评数:1021233 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:唐汨莎
    注册会计师
    回答好评数:1024658 向TA咨询

财务课程

财务课程 财务课程 财务课程 财务课程
免费领取

热门问答

在线提问累计解决68456个问题

齐红 | 金牌答疑老师

职称:注册会计师,中级会计师

亲爱的学员你好,我是来自Excel学堂的齐红老师很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?
二维码
微信扫码
加老师在线提问解答

提交成功

快账推出导师计划,现为您分配专属辅导老师,我将全程辅导您的学习,并可领取资料包,一对一跟进学习

扫码加我微信

微信号:15580860597

扫码或加微信号