老师，您好，请问购买400个玻璃杯没有发票，已经开票出去了，这个要怎么结转成本呢

热门问答

• 1 你好，请问研发费用加计扣除，这个话到底是什么意思？ 是在本来就可以扣除的基础上还可以再次扣除嘛？
  答：你好，是的，是在本来就可以扣除的基础上还可以再次扣除
• 2 老师，一般纳税人可以变成个体户吗
  答：你好！应该说是个体户可以作为一般纳税人
• 3 企业投资者的红利计征个人所得税吗？企业计征了所得税，两个税是不是重复计征了？
  答：您好！不是重复，就是这样的。
• 4 老师好，本期申请免抵退税后剩下的留抵还可以留抵退税吗，留抵退税额=本期留抵税额—本期免抵退税额？是否正确？？
  答：同学你好 这个可以　的 只要没转出就可以
• 5 你好 老师 小规模纳税人限额500万 这500万是不含税的 然后 我想问下 他这个是专票和普票的不含税销售额吗？
  答：对，他是一个合计数，专票，加普票。
• 6 老师，4月小规模开免征增值税发票，那么怎么确认收入，含税额还是不含税额
  答：含税金额和不含税的都是一样的，因为它的税额是零，借银行存款，贷主营业务收入
• 7 企业所得税汇算清缴表A105080中固定资产一次性扣除第10行第1列是指所有年度享受加计扣除资产的累计数还是只填汇算清缴年度的享受一次性资产的扣除数，第二个问题是第10行第6列中享受加速折旧政策按税收一般规定计算的折旧是汇算清缴年度的资产还是含着以前年度也加计扣除资产算出来的折旧数？
  答：您好！方便截个图吗？
• 8 请问工商年报失业人员再就业人数该怎么填?谢谢!
  答：您好 工商从业人数填单位工资表上人数
• 9 公司名义购买商品房增值税可以抵扣吗？
  答：您好。一般纳税人专用发票可以抵扣。
• 10 老师，您好！请教账务处理： 一、情况：2022年1月初收到税务通知，我们2018年11月发到的一张发票15000多，不含税13000多，税额2100多。属虚开发票，要求在2021年12月做进项转出。 二、在2022年1月初，补交增值税2100多和城建税。 会计分录做到 2021年12月的凭证。 请问：以下分计分录正确吗？“以前年度损益调整”视同主营业务成本吗？可以走库存商品或待处理财产损益，然后在2022年再做营业外支出？ （1）借：以前年度损益调整 2100 贷：应交税费-未交增值税 2100 （2）借：营业税金及附加--城建税 150 贷：应交税费--城建税 150 （2）借：利润分配-未分配利润 2100 贷：以前年度损益调整 2100 三、在2022年1月下旬，补交2018年的企业所得税13000*0.25=3000多，凭证做到2022年1月。 请问： （1）会计分录分别放在12月和1月，正确吗？ （2）2021年报表，对于补交的增值税，要调整2021年年初？ 补交的企业所得税，要调整哪年？
  答：“以前年度损益调整”视同主营业务成本可以的，也可代其他损益科目不限于成本这一个，调完就不需再2022年再做营业外支出的，凭证是做到当年的，以前的账结账了，根据调整以前年度以前年度损益调整调以前年度报表项目就可以了。