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老师您好,年报是从1到12月份,期间费用1月份发放上年12月的工资,不对吗?上年12月份工资多,这年工资少,就会出现计提的少,实发的多,再报年报的时候就会出现退税的现象负数,怎样去调整

10 2022-05-14 16:36
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老师解答

你申报的时候,是按当月计提的数进行填写的,和实发没有关系

2022-05-14 16:37
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156****8169

追问: 老师,企业所得税年报,职工薪酬支出及纳税调整明细表内账载金额和实际发生额还有税收金额怎么去填写啊

2022-05-14 16:47
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答疑老师

回答: 账载就是计提的数,实际发生,就是说这个计提的发了没有,发了就和计提一样了

2022-05-14 16:48
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156****8169

追问: 账载金额不是计提金额吗 实际金额不是一年中所发的工资吗 税收金额不是一年中的发的工资不

2022-05-14 16:52
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答疑老师

回答: 你十二月计提了100,一月发了100,那你去年计提是100,由于这个钱一月也发了,所以可以是实际发生额也写100 你主要看计提,计提写多少,就看后面在汇算前都发了没有,发了,实际和计提一样的数据 。

2022-05-14 16:54
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156****8169

追问: 知道了,谢谢老师

2022-05-14 17:13
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答疑老师

回答: 同学,你好,不客气的

2022-05-14 17:19
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