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Excel学堂用户3090

暂估的成本过了几年才来发脾气,分录怎么写?

126 2022-05-14 16:46
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老师解答
2022-05-14 16:47

你好,冲销原来的分录然后按照发票正常入账

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Excel学堂用户3090
2022-05-14 16:47

追问: 求分录求分录

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答疑老师
2022-05-14 16:49

回答: 你好,你可以截图下你的原来暂估的分录嘛

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Excel学堂用户3090
2022-05-14 17:06

追问: 借原材料暂估贷应付账款;借工程施工贷原材料暂估;借主营业务成本贷工程施工

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答疑老师
2022-05-14 17:07

回答: 冲销的分录(金额写负数) 借原材料暂估贷应付账款;借工程施工贷原材料暂估;借主营业务成本贷工程施工 在找发票重新记账 借原材料暂估贷应付账款;借工程施工贷原材料暂估;借主营业务成本贷工程施工 这样子前后相加等于零,或者有很小的差异,不算影响当期

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Excel学堂用户3090
2022-05-14 17:09

追问: 产生的差额不用结转到以前年度损益科目?

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答疑老师
2022-05-14 17:10

回答: 金额大不大,不大的不用了,不要轻易用这个科目。麻烦

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Excel学堂用户3090
2022-05-14 17:12

追问: 这个科目是会涉及到企业所得税?

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答疑老师
2022-05-14 17:13

回答: 是的,所以说不要轻易动

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之后还来发票不,这个实际发生成本是多少,就是10万吗,借应付账款 10万,贷以前年度损益调整,借以前年度损益调整,贷未分配利润。贷应付账款暂估款 负数,贷应付账款 供应商
2021-01-14
暂估入库 借;库存商品或原材料 贷;应付账款-暂估 根据发票冲销暂估 借;应付账款-暂估 贷;库存商品或原材料 根据发票入账 借;库存商品或原材料 应交税费-应交增值税(进项税额) 贷;应付账款等科目 结转成本 借;主营业务成本 贷;库存商品
2017-01-09
你好,直接红冲了暂估的,然后按照发票金额来做,金额差异多结转的冲了,少结转的补计提
2020-07-24
你好!冲掉原来的,在作一张新的就可以,你们是一般纳税人的话收到专票抵扣进项税成本金额要减少
2018-05-08
你好。把去年的暂估分录红冲,再按发票做账。或者简易处理发票直接贴原来分录后面。
2023-04-13
你好 暂估分录是怎么做的
2022-02-19
你好,把多出部分在20年处理
2020-04-18
你好,简单的做法就是收到发票后,把原来的凭证借贷方向相反的,算是红冲下,按发票重新入账
2021-05-06
你好 根据发票冲销暂估 借;应付账款-暂估 , 贷;库存商品或原材料 然后做无票购进分录
2019-11-02
你好,借工程施工贷应付账款借主营业务成本贷工程施工,这个是暂估的,发票到了红冲暂估借应付账款贷工程施工 借主营业务成本负数 贷工程施工负数, 然后再做发票的借工程施工应交税费应交增值税进项 贷应付账款 借主营业务成本贷工程施工。
2021-12-17
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