同学你好 很高兴为你解答 取得的发票金额与暂估的金额一样吗?哪个大?
追问: 暂估小了
追问: 是不是做完分录只要没有汇缴都不用管企业所得税,汇缴的时候再按账载金额和税收金额填写就行了?
回答: 调整账务时候也需要调整所得税的分录的 只是不需要更正所得税的申报 借:应付账款-暂估 以前年度损益调整- 贷:应付账款 应交税费-应交所得税
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追问: 是不是做完分录只要没有汇缴都不用管企业所得税,汇缴的时候再按账载金额和税收金额填写就行了?
回答: 调整账务时候也需要调整所得税的分录的 只是不需要更正所得税的申报 借:应付账款-暂估 以前年度损益调整- 贷:应付账款 应交税费-应交所得税